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關鍵詞：權威/企業績效/改革路徑

一、引言：間題的提出

本文試圖從微觀的角度來理解國有企業治理結構及其效率。宏觀統計表明，中國的經濟改革取得了巨大的成就。但是，統計數字本身并不能很好的解釋中國經濟發展的微觀機理。為了明晰中國經濟改革成功的機理，我們需要對國民經濟的支柱國有企業行為的變化以及由此引起的績效變動作一深入的考察。我們認為，企業內部權威（Authority）位勢的不斷提高是國有企業改革的重要特征，改革開放后中國企業經濟績效的持續改善是由于企業權威主體的日漸明晰化以及其權威程度的不斷上升所致。我們證明，企業權威在一定條件下對企業的效率具有正面的影響，權威程度的變化正是中國企業改革過程所暗含的微觀邏輯線。

二、相關文獻的評論性回顧

科斯首次提出了經濟學意義上的“權威”概念?？扑箯慕灰踪M用的角度比較了市場價格制度與企業內部制度的效率。在科斯看來，市場和企業是兩種可替代的資源配置方式，只不過前者以非人格化的價格調節來實現，而后者則通過權威關系來完成。二者之間的選擇依賴于市場定價的成本與企業內官僚組織的成本之間的平衡關系?？扑怪赋?，企業之所以能出現，是因為權威關系能大量減少需分散定價的交易數目。①「RolandH.Coase，TheNatureoftheFirm.Econommica，1937，pp.368—405.」張維迎則將權威看作企業的一種特征，與企業所有權相聯系。張維迎提出，權威來自委托權，是企業內部所有權地位不同的人之間的勞動協作的一種方式，是由所有權衍生出的、重在實施的一種影響力。在承認權威是企業一個很重要的特征的同時，張維迎批評科斯未能將與委托制（Principalship）相關的“權威”與市場營銷功能（Marketing）相關的“指揮”（Direction）區分開來。②「參見張維迎《企業的企業家———契約理論》（上海人民出版社、上海三聯書店，1995年）?！拱凑諒埖挠^點，權威僅與委托權相關，而指揮則與經營功能相關，卻不一定與委托權相一致。

我們認為，張維迎和科斯的分歧主要在對交易費用外延的理解上。張將交易費用限制于委托人與人之間，從這個基點出發所定義的權威是比較狹義的權威權威只是企業組織架構成立初始階段由物質資產所有者賦予人的靜態權威。他忽略了這之后人通過自己的努力在“靜態權威”中注入人力資本的動態過程。從減少交易費用角度出發，科斯的定義則廣泛得多，涵蓋了企業從成立到運作過程中的所有階段。但是，科斯沒有進一步將交易成本與企業內部權力架構聯系起來，我們將通過分析權威度與企業績效的關系來解決這個間題。

委托—理論是目前研究國有企業間題的主流方法論。但它不可避免的會遇到“所有者缺位”間題。為了避開這個障礙，王紅領曾提出，改革的邏輯順序應該首先是構造“非政府化”的公有企業委托人③「王紅領：《委托人“政府化”與“非政府化”對企業治理結構的影響—關于中國鄉鎮企業轉制的實證研究》，《經濟研究》2000年第7期?！?。許小年、王燕的研究似乎為王紅領的觀點提供了佐證。④「許小年、王燕：《中國上市公司的所有制結構與公司治理》，梁能主編《公司治理結構：中國的實踐與美國的經驗》，中國人民大學出版社，1998年，第105—127頁?！沟绻紤]到法人股的所有者大多為國有企業，這又產生了一個悖論，為什么同樣是國有資產的人在作為法人股人時會重視其的國有資產的收益而作為同樣性質的國有資產人—上市公司的經理層卻會侵蝕委托人的利益呢？本文中，我們不再嚴格區分誰是國有資產的委托人，誰是國有資產的人，而將他們統一于“權威”的框架之內。這樣我們可以有效避開國有企業“產權虛位”間題。

林毅夫等提出，國有企業間題產生的真正原因不在于產權制度，而在于缺乏充分競爭的外部環境。⑤「Justin，YifuLin，FangCaiandZhouLi，Competition，PolicyBurdens，andState2OwnedEnterpriseReform.AmericanEconomicReview，vol.88，no.2，1998.」亦如李稻葵所言，“考察企業產權安排時，必須注意企業存在于其中的市場環境”⑥「李稻葵：《轉型經濟中的模糊產權理論》，《經濟研究》1995年第4期?！?。

但王珺發現，在市場取向的制度性變革中，以調動企業內部積極性為主的各項改革措施對國有企業全要素生產率（TFP）增長的影響明顯地大于發育市場競爭環境所產生的正面影響⑦「王珺：《國有企業的經濟績效分析》，《經濟研究》1996年第8期。」。因此，我們認為，競爭機制對企業績效而言是個外生變量，它存在的主要意義在于提供了一個有效的權威甄別機制，只有通過影響企業權威的努力或能力這類內生變量，競爭才能間接影響企業的績效。權威企業績效與國有企業改革六、國有企業微觀改革路徑

中國工業部門的改革是迄今為止最為艱難的改革。中國傳統經濟體制形成的邏輯起點是重工業優先發展戰略。這導致了高度集中的資源計劃配置制度。1978年開始進行的國有企業內部激勵機制的改良，引發了全面的工業改革戰略的實施。在實踐中，改革的諸項教義是通過政府頒布的制度層面的政策來實施的。縱向地看，國有企業改革的路徑遵循著中國經濟改革戰略的邏輯一致性。企業權威度在“討價還價”多次博弈過程中的不斷提高正是中國國有企業改革的內在邏輯線。

改革開放前，國有企業的控制權和決策權幾乎完全為政府所有?；旧纤械纳a決策、投資決策以及人事決策都由政府計劃制定，企業內部成員的行為與經營業績之間沒有直接聯系。

此類權力架構安排的好處是嚴格限制了企業層面上的道德風險等間題。但是，企業權威主體的缺失導致了資源配置的低效、生產和技術效率的損失以及嚴重的政府官員間題。

1984—1993年這一階段的改革在界定政府與企業關系，削弱主管部門對企業的干涉，規范企業與政府收入分配方面有著很大的進步。特別是，法律形式開始取代行政形式來確定政府與企業的利益分配關系的制度變革進一步從制度上提升了企業的權威，為他們在今后實行承包制時與政府討價還價提供了更多的可支配資源。然而，由于國有企業還不能完全擺脫政策性負擔，權威的地位并沒有完全明晰化。

1997年，“產權明晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現代企業制度被明確作為國企改革的階段性目標。在這個階段，國企改革的基本特征可以概括為將經營決策權和剩余索取權（權威）從政府逐步轉移到企業。隨著國家作為投資者的最終所有權和企業的法人財產所有權被嚴格分開，政府從身兼“裁判員”和“運動員”雙重角色轉變為一個純粹的股份持有者，除了通過董事會間接體現其意志之外，無權干涉企業經營決策。企業權威終于走上了前臺。

從經濟體制改革的內在邏輯出發，我們可以清晰地看到中國經濟改革的特點及其經驗的普遍意義。綜上所述，國企改革始終是沿著放權讓利這樣一條線索推進的。這種改革思路，是針對傳統體制下微觀經營缺乏效率與活力而得出的。不過，單純的放權讓利還屬于較膚淺的邏輯，它不但不能解決國有企業的活力與動力間題，還不可避免地會引發出新的間題。但是，從解決微觀激勵間題著眼，以微觀經營機制上放權讓利為切入點的改革的一個意外收獲是在企業中創造了一個實實在在的權威人階層，新興的權威人在漸進改革中獲得了部分資源配置權力，從而內生地推動了資源配置制度的改革。并且，在利潤動機的誘發下權威人大多選擇了將歸其掌握的剩余更多的配置到受壓抑的勞動密集型產業中，導致社會財富的進一步增長。這期間，市場每向前發展一步都削弱了政府在控制經濟資源上的優勢，使其所有者地位受到侵蝕并最終發生了動搖。因此，支撐著中國工業生產率上升的因素正是企業權威對政府控制權的接管。從比較優勢的角度來說，提高企業權威度的漸進式改革可以稱之為一種“帕累托改進”。

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