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中圖分類號：F091.91文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1007-8444(2000)06-0015-04

利潤率平均化是社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，而利潤率的平均化又總是以資本流動作為實現(xiàn)途徑的。實質(zhì)上資本能否流動不僅關(guān)系到能否實現(xiàn)利潤率的平均化，更關(guān)系到能否實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和資源的最佳配置。因此，在資本流動遇到障礙的情況下，如何促進(jìn)和引導(dǎo)資本流動，對于進(jìn)一步繼承和發(fā)展馬克思的平均利潤思想、對于解決市場經(jīng)濟(jì)條件下的資源配置問題都具有十分重要的意義。

一、馬克思平均利潤理論及分析基礎(chǔ)

按照馬克思的平均利潤理論，在社會化大生產(chǎn)條件下，各個生產(chǎn)部門由于資本有機構(gòu)成水平和資本周轉(zhuǎn)速度不同，即使剩余價值率相同，彼此的利潤率也是不同的。在利潤率存在差異的情況下，受利益驅(qū)動，低利潤率部門的資本必然向高利潤率部門轉(zhuǎn)移，從而使得高利潤率部門的利潤率下降，低利潤率部門的利潤率上升，利潤率在各部門間逐步平均化。隨著利潤率的平均化，商品價值便轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格，商品的市場價格便從以前圍繞價值波動轉(zhuǎn)變?yōu)閲@生產(chǎn)價格波動。馬克思的平均利潤理論或生產(chǎn)價格理論具有非常重要的理論意義和實踐意義，它不僅解決了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家所不能解決的關(guān)于“等量資本取得等量利潤”與勞動價值論之間的矛盾，而且進(jìn)一步揭示了資本主義生產(chǎn)關(guān)系的本質(zhì)，同時對社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)也具有指導(dǎo)意義。

雖然馬克思的平均利潤理論有著非常重要的意義，但對這一理論的認(rèn)識切不可簡單化。在馬克思的平均利潤理論中，我們不難看出，利潤率平均化的關(guān)鍵就在于資本在各部門之間的自由流動。馬克思的抽象分析顯然是以資本流動不受阻礙的自由競爭作為分析基礎(chǔ)的。而在不同的歷史條件下，資本流動的自由程度是大不一樣的，因而利潤平均化的難易程度也是不同的。

從歷史上看，在自由資本主義初期，雖然商品生產(chǎn)比以前大大發(fā)展，商品的生產(chǎn)已經(jīng)形成了各種專業(yè)化的部門，統(tǒng)一的社會分工體系已經(jīng)形成。但由于封建行會的束縛，資本的競爭還只能在部門內(nèi)部進(jìn)行，資本還難以在部門之間自由轉(zhuǎn)移。只是隨著資本主義的迅猛發(fā)展，資本才完全沖破了封建行會的束縛，實現(xiàn)了在部門之間的流動，最終實現(xiàn)了等量資本取得等量利潤。這一歷史過程正如馬克思所概括的：“競爭首先在一個部門內(nèi)實現(xiàn)的，是使商品的各種不同的個別價值形成一個相同的市場價值和市場價格。但只有不同部門的資本的競爭，才能形成那種使不同部門之間的利潤率平均化的生產(chǎn)價格。這后一過程同前一過程相比，要求資本主義生產(chǎn)方式發(fā)展到更高的水平。”[1])(P.201)因為只有這一“更高的水平”才能消除資本流動的障礙，才能實現(xiàn)利潤率的平均化。

但隨著歷史條件的改變，資本流動又遇到了新的障礙。在壟斷資本主義時期，自由競爭完全為壟斷所代替，資本流動便變得不再自由了——受到了壟斷的阻礙。對于壟斷的阻礙作用，生活在過渡時期（自由競爭資本主義向壟斷資本主義過渡）的馬克思、恩格斯早有預(yù)見并作過深刻的分析。但對于社會主義社會是否還存在資本流動的障礙以及如何消除流動障礙，則沒有作出全面的分析。

值得說明的是，理論界關(guān)于社會主義條件下資金與資本概念的爭論由來已久，但本文的討論并不涉及這一爭論本身。本文只是從資金與資本的一般共性出發(fā)使用“資本”這一概念的，以此來探討作為運動著的并以增殖為目的的價值在轉(zhuǎn)移過程中遇到的困難及其解決途徑。

二、社會主義條件下的資本流動障礙

社會主義代替資本主義是人類社會制度的一場革命，從根本上說，生產(chǎn)資料公有制也更有利于社會化大生產(chǎn)的發(fā)展。但生產(chǎn)資料公有制并不能消除資本有機構(gòu)成水平和資本周轉(zhuǎn)速度的差異，因而也就不能消除各生產(chǎn)部門利潤率水平的差異，尤其是在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，利潤率的這種差異可能還會表現(xiàn)得更為明顯。因此，為了協(xié)調(diào)各部門之間的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，實現(xiàn)資源的有效配置，資本和其它生產(chǎn)要素仍然需要在部門之間進(jìn)行流動，利潤率仍然需要平均化。但在實際生活中，有許多因素在阻礙著資本的流動、阻礙著利潤率的平均化。其中，既有經(jīng)濟(jì)因素也有非經(jīng)濟(jì)因素，既有資本所有者自身的主觀因素也有其外部的客觀因素。

（一）經(jīng)濟(jì)體制。經(jīng)濟(jì)體制的核心內(nèi)容就是解決資源配置的方式問題，不同的經(jīng)濟(jì)體制對于資本流動的影響是不一樣的。

在市場經(jīng)濟(jì)體制下，整個資源配置過程都以價格機制為基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)動力來自生產(chǎn)者對物質(zhì)利益的追求，分散的決策主體在謀求各自的利益中彼此展開競爭，哪個部門的利潤率高，資本就自動向哪個部門轉(zhuǎn)移。顯然，市場經(jīng)濟(jì)體制是有利于資本流動的。而在社會主義國家曾普遍采用的計劃經(jīng)濟(jì)體制下，經(jīng)濟(jì)運行過程是通過自上而下的指令性計劃和行政命令來推動的，經(jīng)濟(jì)管理的決策權(quán)掌握在政府手中，企業(yè)和部門沒有任何自主權(quán)，任何一種生產(chǎn)要素都不能自由流動。與這種管理體制相適應(yīng)，整個社會實行平均主義的分配方式，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益根本不與經(jīng)濟(jì)成果掛鉤，經(jīng)濟(jì)效益的差別完全被平均主義所掩蓋，而平均主義與利潤平均化是有著本質(zhì)區(qū)別的。因為干好干壞一個樣，生產(chǎn)要素也就根本不需要流動，企業(yè)自然也就失去了活力。因此，在與現(xiàn)實生產(chǎn)力嚴(yán)重脫節(jié)的高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下，資本流動既沒有可能，也沒有必要。

（二）市場結(jié)構(gòu)。市場是以多種多樣的具體形式存在的，所以各種市場的內(nèi)部結(jié)構(gòu)并不一樣。一般說來，市場的結(jié)構(gòu)不同，資本流動的難易程度也就不同。

在完全競爭市場上，由于生產(chǎn)者數(shù)量眾多，且生產(chǎn)規(guī)模較小，因而任何人都不能控制整個市場的生產(chǎn)和銷售，競爭是完全自由的、充分的，生產(chǎn)要素完全可以自由地進(jìn)入或退出某個行業(yè)。因此，完全競爭市場最有利于資本的流動。但在現(xiàn)實生活中，卻并不存在真正意義上的完全競爭市場。

在不完全競爭市場即壟斷競爭市場、寡頭市場和完全壟斷市場上，競爭就不再是自由的了，因為存在著各種形式的壟斷：(1)由競爭引起的壟斷；(2)由獨占資源形成的壟斷；(3)由商品專利權(quán)引起的壟斷；(4)由政府特許形成的壟斷。盡管壟斷形成的原因千差萬別，但各種壟斷的作用卻是共同的，即都能阻止外部資本向本部門的轉(zhuǎn)移從而阻止利潤率的平均化。尤其是在完全壟斷的行業(yè)中，由于產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售已經(jīng)為獨家所控制，所以外部資本根本沒有可能進(jìn)入該行業(yè)。

壟斷阻礙了資本的流動，也就維護(hù)了部門間利潤率水平的差別，并且進(jìn)一步擴(kuò)大這種差別。壟斷者一方面可以憑借壟斷地位阻止自己的利潤被他人所平均，另一方面又可以通過制定壟斷價格去占有他人的利潤，“某些商品的壟斷價格，不過是把其他商品生產(chǎn)者的一部分利潤，轉(zhuǎn)移到具有壟斷價格的商品上”[1](P.973)。這樣便形成了壟斷利潤，其利潤率水平也就必然遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般的非壟斷部門了。

（三）規(guī)模經(jīng)濟(jì)。在不同的市場、不同的行業(yè)中，企業(yè)的最佳規(guī)模是不一樣的。有的產(chǎn)業(yè)只有進(jìn)行大規(guī)模生產(chǎn)，才更有利于專業(yè)化分工，才更能發(fā)揮技術(shù)和設(shè)備的作用，最終實現(xiàn)成本降低、效益提高的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效果。馬克思曾明確指出：“在其它條件不變時，商品的便宜取決于勞動生產(chǎn)率，而勞動生產(chǎn)率又取決于生產(chǎn)規(guī)模。”[2](PP.686-687)而要達(dá)到最佳規(guī)模，就需要有足夠的資本來滿足設(shè)備購置、產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)研制、產(chǎn)品促銷等要求。如果企業(yè)投資能力太低，則會使成本提高和效益下降。因此，有的行業(yè)雖然利潤率高，但對企業(yè)投資能力的要求也高。如果沒有相應(yīng)的投資能力，資本和其它生產(chǎn)要素是難以進(jìn)入這些行業(yè)的。

（四）技術(shù)條件。生產(chǎn)技術(shù)條件是人們根據(jù)實踐經(jīng)驗及自然科學(xué)原理而發(fā)展形成的工藝操作方法和技能以及與這些工藝操作方法和技能相適應(yīng)的生產(chǎn)工具和其它物質(zhì)設(shè)施，它直接聯(lián)系生產(chǎn)過程，也直接制約生產(chǎn)過程。尤其是在現(xiàn)代企業(yè)生產(chǎn)中，技術(shù)條件的作用越來越重要，產(chǎn)品的技術(shù)含量高，附加值就大，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益就高。但產(chǎn)品的性質(zhì)不同，生產(chǎn)過程中所必需的技術(shù)條件也就不同，不同的生產(chǎn)要求有不同的生產(chǎn)技術(shù)條件與之相配套。因此，資本的流動必先以技術(shù)條件的轉(zhuǎn)變?yōu)榍疤幔夹g(shù)條件的轉(zhuǎn)變既需要專項的基金，又需要相應(yīng)的人才，其轉(zhuǎn)變過程本身就是十分困難的。

（五）比較優(yōu)勢。企業(yè)在一個行業(yè)中經(jīng)歷的時間不同，其競爭能力也就不同。原有企業(yè)與潛在企業(yè)相比，在生產(chǎn)經(jīng)營活動中具有明顯優(yōu)勢：(1)成本優(yōu)勢。原有企業(yè)擁有專門的生產(chǎn)工藝或制作方法，積累了許多生產(chǎn)經(jīng)驗和管理經(jīng)驗，并擁有大量的專業(yè)技術(shù)人才，因而勞動生產(chǎn)率水平較高，在產(chǎn)品的成本上具有很強的競爭力。(2)市場優(yōu)勢。原有企業(yè)不僅擁有穩(wěn)定的原料來源，而且擁有穩(wěn)定的銷售市場。靠著產(chǎn)品的質(zhì)量、服務(wù)的質(zhì)量和大量的廣告宣傳，原有企業(yè)已經(jīng)在消費者的心目中樹立了一定的形象，贏得了一批固定的消費群體。由于原有企業(yè)在競爭中擁有上述比較優(yōu)勢，許多潛在進(jìn)入者不愿甚至不敢進(jìn)入該行業(yè)與之進(jìn)行較量，資本流動也因此受到阻礙。

上述種種障礙，阻礙了資本流動也就阻礙了利潤率的平均化。那么，這是否說明馬克思的平均利潤理論已經(jīng)過時了呢？結(jié)論當(dāng)然是否定的。因為資本流動和利潤率平均化是社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)的一般規(guī)律，資本不能流動、利潤率不能平均化，既不利于企業(yè)加快資本周轉(zhuǎn)、提高資本運作效果，也不利于協(xié)調(diào)國家與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)、部門與部門之間的各種經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，更不利于優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和提高資源配置效率，因此資本流動和利潤率平均化是符合生產(chǎn)力發(fā)展的客觀要求的。現(xiàn)在問題的核心是如何解決資本流動障礙與利潤率平均化之間的矛盾。筆者認(rèn)為，關(guān)鍵是要從理論上充分認(rèn)識政府調(diào)控在利潤率平均化過程中的作用，通過政府調(diào)控來解決二者之間的矛盾。在資本流動遇到障礙的情況下，只有充分發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控作用，才能有利于消除資本流動的障礙、緩解資本流動的困難，最終促進(jìn)資本的流動和利潤率的平均化。

三、利潤率的平均化和資源的有效配置公務(wù)員之家版權(quán)所有

（一）進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制改革，為資本流動提供制度保障。經(jīng)過20多年經(jīng)濟(jì)體制的改革，我國的產(chǎn)品及其生產(chǎn)的市場化程度不斷提高，企業(yè)的自主權(quán)也在不斷增強，但企業(yè)尚沒有真正成為獨立的行為主體，舊體制的歷史殘余仍在一定程度上繼續(xù)束縛著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為、阻礙著企業(yè)資本的流動，因此還必須進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)體制改革。首先，要加速企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變革，盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度。只有產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，企業(yè)才能真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的法人實體，才能真正自主地根據(jù)市場行情來調(diào)整自己的投資方向，實現(xiàn)資本向高利潤率部門的流動。其次，必須加快建設(shè)一個競爭有序、統(tǒng)一開放的市場體系，使所有生產(chǎn)要素都能順利進(jìn)入市場。資本的流動總是同其它生產(chǎn)要素的流動結(jié)合在一起的，只有在完備的市場體系基礎(chǔ)上，才能實現(xiàn)生產(chǎn)要素的全面流動。另外，還必須進(jìn)一步健全市場機制，使市場真正發(fā)揮對企業(yè)的導(dǎo)向作用和資源配置的基礎(chǔ)作用。

（二）加強經(jīng)濟(jì)立法，提高執(zhí)法力度，限制壟斷，反對不正當(dāng)競爭。企業(yè)競爭、資本流動需要有一個公平、合理的外部環(huán)境。為了維護(hù)市場競爭的秩序，實現(xiàn)公平競爭，許多實行市場經(jīng)濟(jì)的國家都制定了有關(guān)法律來限制企業(yè)的各種壟斷行為，如規(guī)定產(chǎn)量、瓜分市場、掠奪性定價、捆綁式契約或合同、價格岐視等[3](PP.253-254)，目前國際上已有84個國家頒布了反壟斷法。我們國家雖然也制定了《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》、《中華人民共和國價格法》等法規(guī)，但法規(guī)仍不健全，反壟斷法至今尚未出臺，而且現(xiàn)有法規(guī)也不夠完善，再加上執(zhí)法不力，所以各種各樣的壟斷現(xiàn)象并沒有得到根本抑制，欺行霸市、合謀抬價、壟斷資源等通過不正當(dāng)競爭牟取暴利的行為幾乎隨處可見，至于價格歧視、官商不分、權(quán)錢交易、條塊分割、地區(qū)封鎖等現(xiàn)象則更為嚴(yán)重[4](P.28)。因此，要實現(xiàn)公平競爭，就必須大力加強立法和執(zhí)法工作，真正做到“有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，只有這樣才能為資本流動提供一個切實可靠的法律保障，才能為資本流動提供一個穩(wěn)定、公平的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

（三）進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)政策，鼓勵企業(yè)間跨行業(yè)的兼并、聯(lián)合和資產(chǎn)重組，以實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

在現(xiàn)實社會中，既要保持競爭活力又要實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)總是十分困難的，規(guī)模經(jīng)濟(jì)總會在一定程度上阻礙資本的流動。但資本流動與規(guī)模經(jīng)濟(jì)之間的矛盾也并不是絕對不能解決的，跨行業(yè)的資產(chǎn)重組與聯(lián)合就是解決這一矛盾的較好途徑。

當(dāng)一個行業(yè)產(chǎn)品供大于求后，競爭必然更加激烈，價格降低收益下降迫使企業(yè)調(diào)整投資方向，努力將資本向高利潤率部門轉(zhuǎn)移。但如果企業(yè)資本有限，達(dá)不到其它行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)要求，的確是難以流動的。這時可以采取與其它行業(yè)的企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合的方式來解決這一難題。企業(yè)通過多種形式的聯(lián)合，不僅可以克服自身基礎(chǔ)投資不足的困難，而且還可以直接利用對方成熟的生產(chǎn)技術(shù)條件，迅速地提高自己的生產(chǎn)能力，形成集約經(jīng)營和規(guī)模效益，這就既實現(xiàn)了資本的流動，又實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)。因此，政府應(yīng)進(jìn)一步制定和完善相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)組織政策，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)在自愿的基礎(chǔ)上實現(xiàn)跨行業(yè)的聯(lián)合和資產(chǎn)重組，以此達(dá)到資本流動與規(guī)模經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)一。

（四）充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿的作用，促進(jìn)和引導(dǎo)資本的合理流動。合理有序的資本流動有利于資源的最佳配置，而盲目無序的資本流動則會導(dǎo)致市場的混亂和資源的浪費。因此資本流動不僅需要促進(jìn)而且還需要引導(dǎo)，這些都離不開政府的調(diào)控。政府可以通過靈活運用各種經(jīng)濟(jì)杠桿，來促進(jìn)和引導(dǎo)資本的流動，并對資本流動進(jìn)行調(diào)節(jié)。

價格是最重要、最靈敏的經(jīng)濟(jì)杠桿，政府可以通過價格調(diào)整和變動來影響資本的流動。對價高利大但供過于求的產(chǎn)品可以采取限制價格政策，而對那些價低利薄但又必不可少的產(chǎn)品則可以采取支持價格或保護(hù)價格政策。稅收是另一個非常重要的經(jīng)濟(jì)杠桿，政府可以通過制定和調(diào)整稅種、稅率以及減免稅等政策，引導(dǎo)企業(yè)合理調(diào)整投資方向。另外，信貸也是重要的經(jīng)濟(jì)杠桿之一，銀行可以通過擴(kuò)大貸款范圍和數(shù)量、降低貸款利率的方法，來支持企業(yè)的資本流動，幫助企業(yè)克服在調(diào)整投資方向過程中遇到的資本困難和技術(shù)困難。除了價格、稅收、信貸這三大杠桿之外，還有其它經(jīng)濟(jì)杠桿也都能通過不同的方式、從不同的角度來影響企業(yè)資本的流動。因此，政府應(yīng)該根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)杠桿的綜合作用，制定出積極有效的經(jīng)濟(jì)政策，來對資本流動進(jìn)行引導(dǎo)和調(diào)節(jié)，這樣就能既促進(jìn)資本的流動，又避免流動的盲目性，因而，也就更能保證在利潤率平均化的同時實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

綜上所述，馬克思的平均利潤理論不僅深刻地闡述了社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟(jì)條件下利潤平均化的客觀必然性，而且科學(xué)地揭示了利潤平均化的實現(xiàn)途徑，因此這一理論仍然具有普遍的指導(dǎo)意義。但由于在資本流動面臨諸多障礙的情況下，政府調(diào)控對于促進(jìn)資本流動和利潤率的平均化有著不可或缺的作用，因此，這就要求我們在堅持馬克思平均利潤理論基本思想的同時，還應(yīng)該特別加強關(guān)于政府調(diào)控與資本流動即政府調(diào)控與利潤平均化關(guān)系的研究，以進(jìn)一步完善和發(fā)展馬克思的平均利潤理論，最終為探索社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下的資源配置問題服務(wù)。

收稿日期：2000-09-15

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