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摘要：分析了我國存在金融風險的原因，提出了若干防范措施，對我國金融風險的防范做了一些有益的探討。

在世界經濟全球化的今天，金融資本的全球化是繼農業革命、產業革命和信息革命之后的又一次革命性的變革。90年代中期，全球金融資產，包括股票、債券、貨幣等，就已超過410萬億美元，其增長速度是經濟增長速度的400%；2000年，全球金融資產增加到近800萬億美元。只要世界大多數國家允許資本自由流動，世界金融危機就不可避免。目前我國金融體制改革的進程逐步加快，積極推進金融體制的國際接軌，中國金融市場的對外開放只是時間問題。所以，建立一個有效的反金融危機和金融風險的防范與治理系統，顯得尤為重要

1我國金融風險的表現

1.1宏觀金融領域存在的風險

1.1.1中國金融市場對外開放面臨的風險

這主要體現在國際游資沖擊和他國金融危機的波及。亞洲金融危機的爆發，使我們看到一些國家金融市場開放后，給國際炒家提供了可趁之機的情況。受沖擊的有經濟發達國家，也有發展中國家。從長遠角度來看，金融體制的改革和金融自由化勢在必行，這樣金融風險也就必然存在人民幣自由兌換和貨幣國際化過程中貨幣幣值波動，是金融市場對外開放的另一金融風險。貨幣自由兌換分3個進程：經常項目下的自由兌換、資本項目下的自由兌換和國內自由兌換。目前，我國人民幣已實現經常項目下的自由兌換，并在周邊國家和地區開始了貨幣國際化的進程。

國內金融服務市場對外開放也存在金融風險。中國加入WTO組織在即。WTO成員國要遵循世貿組織通過的“全球金融服務貿易協議”，各成員國要逐步放開金融服務市場，可以說金融服務的全球競爭已經出現。我國面對世貿組織的要求，也面對國內經濟發展需要與融入世界經濟的需要，目前已逐步開放保險市場，擴大外資銀行經營范圍，初步形成了外資金融機構與國內金融機構競爭的局面。國內金融機構，尤其是國有銀行存在的問題明顯地暴露出來。

1.1.2股票市場的金融風險

近幾年，我國上市公司數量成倍增長，但上市公司質量欠佳，摻有虛假成份；中介機構操作不規范，甚至聯手造假，欺騙投資者；入市主體不理性。這些情況表明，股市風險已成為當前我國金融風險最危險的部分，一旦發生問題，其破壞性將大大超過銀行信用風險。

1.1.3加大直接融資比例的金融風險

國際上融資證券化趨勢進一步發展，資金融通方式更多的是通過直接渠道連接投資者和經營者，而不是借助銀行信貸業務。但我國居民儲蓄存款長期以來是銀行最主要的負債業務，如果加大直接融資比例，勢必造成居民儲蓄存款被分流用來購買企業股票。這就容易造成銀行資金周轉困難，進而引發擠兌風險。

1.1.4信用體系的金融風險

我國推進金融體制的改革應以重點清理呆帳、壞帳的金融整肅為前提。目前呆、壞帳已經成為信用體系危機的主要表現。企業與銀行間的關系，企業、居民金融風險意識和信用觀念淡漠等問題亟須調整和改變。

1.2我國金融機構面臨的主要經營風險

1.2.1資產風險

資產風險是金融機構的根本性風險。事實上，我國的金融風險突出表現在銀行資產風險上，貸款逾期、發生呆滯、呆帳情況比較嚴重。1998年，國有商業銀行不良貸款比例高達24.71%.

1.2.2利率風險這是一種因市場利率變化引起金融機構持有資產價格變動或銀行及其他金融機構協定利率跟不上市場利率變化而帶來的風險。尤其是在金融衍生品交易中，即金融機構從事期貨、期權等金融衍生工具交易時對市場行情錯誤預測而發生損失的風險巨大。隨著我國貨幣市場成熟發展，利率機制將趨于靈活，有管制的浮動利率將向開放的市場利率轉變，必將使金融機構面臨比較明顯的市場利率風險。

1.2.3流動性風險

這是指存款人按照正當理由要求提款時銀行或其他金融機構不能支付的風險。一是現金支付能力不足，二是不能滿足企業、單位等存款者轉帳支付需求。嚴重的流動性風險會觸發銀行信用風險，即存款者擠提存款而銀行無法支付的風險。當前我國城鄉居民儲蓄存款過快增長有可能成為金融機構流動性方面的巨大隱患。從我國銀行資產負債結構來看，資金來源中居民儲蓄存款占80%，資金運用中有75%是對企業的固定資產的貸款。居民儲蓄余額的穩定增長掩蓋了銀行流動性問題。因為高額儲蓄增長使銀行在資金方面有回旋的余地，而一旦因為某種原因造成儲蓄擠兌，銀行有可能會遇到支付困難，這將影響金融秩序的穩定。

1.2.4干預風險

這是指因政策性因素、政府行為、法律因素和司法行為等因素的變化而有可能直接給金融機構帶來損失的風險。如在企業破產工作中，地方司法部門往往偏袒地方企業，犧牲銀行利益；或因國際業務中的司法干預使得銀行國外分支機構承擔信譽受損的風險。

1.2.5犯罪風險

這是指金融機構面對來自外部和內部針對其犯罪活動帶來的風險，如詐騙銀行資金，篡改、偽造、隱瞞交易記錄，撰寫虛假報告，通過電腦開立非法帳戶，轉移資金等。在計算機和網絡技術飛速發展的今天，更應注意計算機犯罪，即通過計算機主機和網絡工作站在未被授權的前提下采取非法進入、修改和非法索取等一系列方式而給金融機構帶來的風險。

1.2.6管理風險

這是指金融機構管理層在管理程序、管理機制或管理環節中出現紕漏對金融機構帶來的風險。如內部稽核監管制度力度不到位或疏于執行，也包括銀行經營管理人員風險意識淡漠，不遵循謹慎經營原則而造成的風險損失。

2我國金融風險的成因分析

2.1形成我國宏觀金融風險的原因

2.1.1政府經濟政策和央行貨幣政策的目標不一致

政府運用財政政策目標在于短期內的高增長和低失業；中央銀行的貨幣政策目標在于相當長時間內的平穩增長和低通脹；商業銀行的經營目標在于利潤的最大化。政策目標相互沖突不可避免。首先，政府對缺乏獨立性的中央銀行施加壓力，使中央銀行的貨幣政策服務于政府的經濟目標；其次，財政政策與貨幣政策的不一致，削弱了中央銀行的貨幣監控能力。在實際案例中，如過度的財政政策引起通脹時，或過度緊縮的財政政策引起高失業時，中央銀行不得不調整自己的信用行為目標。中央銀行慣用的貨幣監控手段，如再貼現率、存款準備金率、公開市場業務、存貸利率及規模控制等，由于宏觀經濟政策變動相應偏離了預定的正常值。最后，不適宜的行政行為也會增大商業銀行的信貸資金風險。商業銀行無法實現利潤的最大化或股東權益的最大化，不情愿地違背市場規律去實現政府的經濟職能。

2.1.2金融監管存在的問題

一是我國央行的分支機構按行政區域設置，不可避免地受當地政府干預；二是對金融機構監管實行分類、分級監管，不同標準的監管，形成了不合理的同業競爭，加劇了銀行經營風險。

2.1.3企業經營管理不善

企業內部控制較差、財務報表與實際不符、信譽下滑等問題，也加大了銀行的信用風險。

2.2源于金融機構的金融風險的原因

金融體制改革經過了十幾年，但以銀行為主渠道的融資體制沒有多大改變。銀行仍是社會金融資源的配置中心。銀行在發揮聚集、動員和分配資金的同時，也使經濟運行中的諸多矛盾和風險向自己集中。行業和企業結構調整中的死帳和壞帳問題、國有經濟的虧損欠帳問題以及泡沫經濟破裂后的問題都反映為銀行的不良貸款大幅上升。可以這樣說，我國目前尚未完全解決傳統的計劃經濟體制下建立起來的傳統銀行體制中存在的深層次問題。

2.2.1政企不分、產權不清的現象仍然存在

在實際工作中，國家銀行仍承擔許多作為金融業不應該承接的職能，國有商業銀行仍辦理大量政策性業務。

2.2.2中央銀行監管力度不夠

這樣造成銀行無序競爭仍很突出，一方面會提高銀行的經營成本，另一方面也影響了金融秩序和金融環境，加大了金融風險。

2.2.3銀行法規不健全

國有商業銀行改造過程中急需的內部管理規章制度不全，商業銀行對自身的內部控制制度建設不夠重視，因而自我約束力差。

3關于金融風險防范的理性思考

3.1加強對銀行的監管，建立完善的金融市場

3.1.1不宜過早把國有商業銀行全面推向商業化

銀行商業化必定會帶來金融市場更激烈的競爭。而競爭激烈的金融市場會使金融體系更容易受到傷害。因此當前把銀行完全推入市場條件還不成熟，不能急于求成。應配合體制改革，培育經濟活力，加強市場行為規范建設和約束機制建設，實現循序漸進，平穩過渡。過渡階段，國家仍會加強對銀行的調控作用，減少銀行間競爭，促進幾大銀行的國家壟斷發展。

3.1.2分流居民儲蓄

分流居民儲蓄將有利于加快建設完善的金融市場，減輕銀行的信用壓力。應該開發多樣化的金融產品，發展資本市場，逐步形成直接間接融資相并舉使二者均健全發展的格局。

3.1.3繼續保持中央銀行對貸款的指導作用

在我國目前資金相對不足的情況下，這對經濟均衡健康的發展尤為重要。這一點可以借鑒日本的“窗口指導”方法，使銀行的貸款方向和性質都不斷受到相應的中央銀行部門的指導，使資金按經濟和產業政策方向流入和流出特定的產業部門，鼓勵新技術領域的貸款需求。

3.2建立金融風險防范系統和危機處理系統

全面的金融風險管理系統應當包括金融風險預警防范系統和危機處理系統。金融風險預警防范系統側重于事前發現風險和日常控制風險。在金融機構內部樹立起有效的第一道“防火墻”是建立金融風險預警防范系統的核心。金融風險危機處理系統著力處理已經出現的較大問題，需要采取特別緊急措施的危機事件，是一個事后處理系統。目前國有銀行擬分別建立的金融資產管理公司實質上是銀行內部危機處理系統的一個重要組成部分。中央銀行也可以建立中央金融資產管理公司，作為中央銀行危機處理系統的主要組成部分。中央金融資產管理公司專職負責接管關閉金融機構的具體工作，以及通過討價還價方式折價購買各金融機構的不良資產。最近，中央銀行已強調建立金融風險管理系統與金融監管責任制，中國工商銀行與中國建設銀行等相繼改革了信貸管理體制。這些情況表明建立金融風險預警防范系統已成為中央銀行與各金融機構的共識。

3.3增強投資者對金融機構的風險意識

目前，我國金融機構信息披露過少，金融業透明度不高。這種信息的極度不對稱性，導致投資者對金融機構的風險意識非常淡漠，在某種程度上已經成為金融業市場化改革的重要障礙。因此，在未來金融業市場化改革中，中央銀行應當按“公開、公正、公平”原則，適當增強金融業的透明度，如適度增加中央銀行工作透明度，公開金融風險事件的處理程序；加快金融機構信息披露；真正發揮獨立審計會計師的作用；發揮輿論監督作用。

參考文獻：[1]牛錫明，季景玉。防范金融風險必須大力提高貸款質量[J].經營與管理，1998，（2）：42-44

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