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財務科年終總結范文第1篇

一、規費征收工作

今年年初，根據省廳總的目標要求，結合我市實際強化目標管理，在去年四項規費征收過億元的基礎上，局黨組充分分析形勢，大膽提出了今年規費征收要力爭達到1.3億的目標。市局將規費征收計劃分解下達到各征收單位，做到目標明確，責任到人。截至12月31日共完成四項交通規費12977.6萬元，比去年同期增加25，完成全年計劃的143。基本完成了市局年初制定的奮斗目標，并將規費征收收入按省廳和財政規定及時上解。其中貨運附加費完成5725.23萬元，比去年同期增長48；客運附加費完成2211.63萬元，比去年同期增加2；運輸管理費完成2042.14萬元，比去年同期增長20；拖拉機養路費完成2998.6萬元，比去年同期增加15。

今年，“雙超”治理繼續顯現成果，貨運市場活躍，貨運車輛、貨運噸位都有不同程度增加，因此貨運附加費較去年同期有較大增幅。但客運附加費和養路費的征收形勢不容樂觀，糾其原因：一是近幾年客運班線實行集約化管理，客運車輛趨向于小車型、循環發車的特點，發車間隔短，加上公交車的競爭和私家車的發展，影響了客運附加費征收的增加；二是為扶持“三農”，國家減免部分涉農費用，養路費和運輸管理費征收受到很大影響。

二、財務工作

（一）完成了有關車購稅人員的劃轉和分流安置人員有關材料的匯總上報工作。自2008年1月1日，原德州車購辦正式劃歸國稅，有關劃轉人員已順利劃轉。年初，國家審計署對德州車購辦所有資產進行全面審計，歷時半個月審計工作順利結束。同時，及時將車購稅分流安置人員的分流安置費用預算及人員基本情況匯總上報省廳財審處。

（二）完成了宿舍樓購房資金的收繳和貸款工作。截至12月31日共有262戶購房，其中201戶繳齊了全部房款，61戶辦理了按揭貸款，共繳房款62162625元、貸款9652000元。

（三）接受了省廳財務工作檢查。今年五月，省廳財審處趙霞處長一行對我市青銀高速財務管理和專項資金撥付情況進行檢查，對賬務處理和財務基礎管理工作情況都很滿意，給予充分肯定。

（四）接受了市財政票據聯合檢查。今年七月由市紀監委、財政局、物價局等五部門對我局局機關和局屬單位財務票據的使用情況進行檢查。通過檢查，進一步完善了財務管理制度。

（五）進一步提高了會計電算化程度。農村公路和青銀高速二期都實行了微機記賬和手工記賬并行，年底若微機記賬和手工記賬順利，計劃明年與財政部門協商甩掉手工賬，減輕勞動強度，提高工作效率。

（六）完成了交通系統會計人員的繼續教育學習。汽運公司和運輸處等局直屬單位的150多名會計人員參加了財政部門組織的會計繼續教育和會計證審驗工作。

在完成日常的財務工作的同時，積極做好與省廳及市財政等有關部門的協調工作，爭取各項資金及時到位，保障各交通工程建設和局正常經費開支的需要。

三、審計工作

今年3月，根據省廳《2008年審計工作計劃》的有關意見和要求，下發了德交財審[2008]3號《關于下發的通知》，要求各縣市交通局和局屬各單位，以“三個代表”重要思想和黨的十六大精神為指導，圍繞市交通工作會議提出的生產建設目標，加強和完善行業管理，維護財經紀律，以監督和服務為目的，不斷提高管理水平。同時，要求各單位認真貫徹各級領導對經濟責任審計的有關指示精神。

根據年初的工作計劃，對各縣市上解的繳銷票據進行了分月抽查，對檢查中發現的問題及時反饋有關單位并督促其改進工作，促進了各單位交通規費征收和規費票據管理工作。

今年12月市局統一組織對規費征收、縣鄉公路管理和行業管理工作進行了檢查。從規費征收的檢查情況看，規費資金的管理和解繳情況，規費票據的管理、繳銷情況以及帳務處理情況都較去年有較大進步，說明各縣對規費征收工作加大了工作力度。

四、下一步的工作打算和措施

（一）進一步做好各項資金的管理工作。資金是交通建設的保障。從明年起，相當一部分資金要通過財政撥付，從而對我們的工程竣工決算、財務預算和決算工作提出了新的要求，我們一定及時學習領會有關文件規定，按財務制度管理好每一項資金。同時積極向省廳和財政部門爭取資金，與省廳和財政部門搞好協調溝通工作，保障各項工程建設的資金及時撥付到位。

（二）采取積極有效的措施，進一步加強規費征收。繼續加強四項規費的征收，努力挖掘征收潛力。除此之外，隨著縣鄉路和農村路的增加，要求各縣市作好道路的養護管理工作，保證公路路產路權不受侵犯，維護道路暢通，根據《山東省公路及其附屬設施損壞占用收費規定》等有關文件規定，及時對損壞、占用縣鄉公路情況進行處理，一方面可以更好的保證道路暢通，一方面也可以部分緩解公路養護資金不足的問題。

財務科年終總結范文第2篇

目的探討財務內審在后勤物資管理中的作用。方法結合醫院辦公用品和醫用雜支前幾年使用情況，區分基本物資和專用物資，進行定額管理，以提高員工的節能減耗的意識。結果未排除業務增長率情況下，辦公用品費用無顯著性差異，P＞0．05;而醫用雜支有顯著性差異，P＜0．01。排除院業務增長率后，辦公用品和醫用雜支費用都具有顯著性差異，P＜0．01。結論積極加強財務內審減少的物資浪費是很有必要的，并且有利于減少財務風險。

關鍵詞

財務內審;后勤物資;管理

隨著我國醫療衛生體制改革的不斷深入，醫院收入出現了結構性的分化，在減少了藥品加成以后，如何減少不必要的財務支出和浪費，醫院的財務管理工作凸顯其重要性，其中醫院財務內審在開源節流方面又起到了指導性的作用。醫院的主要開支在設備、藥品、衛生材料和總務物資等方面，我院財務科在醫院改革來臨之際，對總務物資方面進行了指導性的控制和內審，運用精細化管理理念，建立了定額管理機制，提高了員工的節能減耗的意識，減少了對辦公用品和醫用雜支等低值易耗品的支出，取得了一定的效果。

1何謂財務內審

內部審計之父索耶關于內部審計的定義是:對組織中各類業務和控制進行獨立評價，以確定是否遵循公認的方針和程序，是否符合規定和標準，是否有效和經濟地使用了資源，是否在實現組織目標。內審的主要內容:(1)年度財務收支的執行情況;(2)重大經濟事項的決策與執行情況;(3)債權債務的增減情況;(4)固定資產的管理情況;(5)職工績效的發放和離退休人員費用支付情況;(6)車輛費用、招待費用、業務費用的支出情況;(7)上年度財務內審時提出的問題整改情況;(8)本單位需要說明的其他事項。

2財務內審在實際中的應用

醫院每年的資產總額近千萬，但總務物資價格便宜，數量眾多，達上千種。在人們心目中，A4紙、圓珠筆和擦手紙等價格不貴的小物資，在工作中不是很在意，因此，浪費現象非常嚴重。如何管理好這些不起眼的物資，體現“三嚴三實”的工作作風，為醫院醫改作出示范，是我們當前的工作重點之一［1］。總務科統計了前3年來的物資各類別領用情況，從材料(辦公用品、電器材料、建筑五金材料、醫用雜支和醫用印刷品)、低值易耗(被服)、房屋和一般設備中，提取辦公用品和醫用雜支品名和數據作為基礎內審標的。

2．1將辦公用品、醫用雜支按服務類別分級一級按住院類、門診類、醫技類和行政類進行劃分四大類;二級按考核部門進行統計分類，求平均值作為基數，其中剔除大型活動、一次性突發性事件、工會福利、B超衛生紙、體檢中心醫用、心電圖室醫用電池、婦科用衛生紙等與臨床患者關系密切的物資。

2．2列出辦公用品和醫用雜支內的近3年來的所有品名確認臨床每個考核科室的物資分為兩大類基本物資和專用物資。基本物資目錄為與臨床病員相關性不大、個別科室或非臨床診療程序中強制性物品;專用物資與基本物資相反，如:院辦復印紙;門診部的一次性水杯、純凈水;心電圖室的專用電池;B超室和檢驗科的方草紙;B超和心電圖的報告紙、放射科大塑料袋和報告紙;檢驗科的A5報告紙;婦科的衛生紙;行政部門復印紙;各臨床用的熱敏紙、領單打印紙、70g病歷紙、洗手液;手術室的小塑料袋等。

2．3確定相應定額基數基本物資在前3年的基礎上進行了大幅度的調整控制，設辦公用品為行政類、門診類和住院類每人每月15元，醫技類每人每月20元;專用物資參考了前3年均數。

2．4包干額度僅限于開展日常工作的消耗如因開會、義診咨詢和其他特殊活動需增加此類物資供應，必須由相關“負責人”提出書面申請，說明理由并提供物資需求計劃報本部門分管院長和后勤分管院長審批同意后由總務科負責供應，所使用物資不占用科室(病區)包干額度。

2．5明確獎懲各科室(病區)包干范圍內的后勤物資領用總額超過當年包干總額的部分，即超支部分，50%計入科室(病區)下月成本，另外50%從科室(病區)年終獎金中等額扣除。包干范圍內的后勤物資領用總額少于當年包干總額的部分，即結余部分，50%扣減科室(病區)下月成本，50%在科室(病區)年終獎金中等額增加。

3結果

3．1統計學方法數據用MicrosoftExcel2003及SPSS19．0軟件計算和處理。均數比較用t檢驗，以P＜0．05為差異有統計學意義。

3．2內審管理后辦公用品和醫用雜支總標的物總額明顯下降減少了11%，有顯著性差異，P=0．005(P＜0．01).

3．3內審管理后辦公用品基本物資標的物金額有所下降但無顯著性差異P=0．348，(P＞0．05).

3．4內審管理后醫用雜支基本物資標的物金額明顯下降有顯著性差異，P=0．006，(P＜0．01).

3．5內審管理后剔除業務年增長率辦公用品金額未見明顯下降即業務增長率本年度較前兩年同期平均增長14．74%，則辦公用品和醫用雜支專用物資金額未見明顯下降，有顯著性差異，P＜0．001。

4討論

4．1財務內審效果顯著

本辦法執行以來，本年度的辦公用品和醫用雜支比上兩年度有明顯的下降，總金額下降了11%。(1)其中表1中的2月份數據比上年度高，主要是由于春節期間，備用貨物明顯增加;5月份增加數據是由于辦法試運行后，未及時進行獎懲，導致各部門將多余的額度大幅兌現貨物。(2)表2中的辦公用品未見顯著性差異，是由于其中幾個月的數據波動大，而總額不大，同時工作量也明顯增高。隨之消耗增加所致。剔除業務增長率,具有顯著性差異。(3)表3中的醫用雜支由于員工的節能減耗意識增強，浪費明顯減少，本年度與上兩年度在未剔除業務增長率的情況下已有有顯著性差異。

4．2提高全體員工節約意識

總務物資在全院物資總額中占比不是很大，且比較零碎，品種多，在實際中容易忽視，浪費得比較多。本辦法基于利用財務內審管理，參照前3年的使用情況進行內部控制，從而提高全體醫務人員的節能意識。

4．3幾點需要注意的問題

一是前期的統計數據要準確，范圍要明確;二是定額標準要客觀，適度偏緊;三是臨床溝通要廣泛，要與每個部門科主任細致探討，區分基本物資和專用物資;四是對于特殊活動(如大型會議、義診、體檢等)所需物資嚴格把關，分管領導要簽字確認;五是嚴格執行獎罰，及時落實到位。

總之，通過財務科內審控制，能有效減少浪費，為科室的全成本核算起到推動作用。醫院應該加強各個環節的財務內審，無論是醫用耗材、藥品設備購置還是總務物資。財務內審的核算工作開展的深度和層次從某種程度上直接反映了醫院的管理水平，是醫院改革發展的方向和趨勢［2］;同時通過財務內審，也減少了醫院的財務風險，為做好年初財務預算和年終總結提供保障［3］。希望以此為示范，加強醫院內審管理，使得我院的物資管理逐步走向精細化、程序化、規范化，為醫院的科學發展打下堅實基礎。

參考文獻

1梁建業．醫院固定資產管理相關問題探討［J］．醫院管理論壇，2014，31(5):48－50．

2許建秦，夏軍，石衛東．醫院全成本核算的探索與實踐［J］．醫院管理論壇，2014，31(4):50－53．

財務科年終總結范文第3篇

為了拓寬視野，學習借鑒先進經驗，推動和促進我廠內部經營機制的轉換和員工思想觀念的轉變，提升企業素質。200*年3月14日—17日，由龔副廠長帶隊，廠企管部、財務部、人力資源部、廠辦公室等門負責人及三個車間的主任和工人代表計11人，赴**選煤發電廠進行了學習考察。

一、基本情況

**選煤發電廠是達竹煤電集團所屬的一座以煤炭洗選、發電為主的綜合生產加工廠。選煤部份創建于1975年，主要擔負集團公司下屬的柏林、鐵山南、白臘坪三礦原煤運輸和選煤加工任務，設計年入洗原煤45萬噸，“八・五”以來，通過技術改造，已達到60萬噸/年的入洗能力。發電部份是原達竹礦務局利用煤炭部轉產貼息貸款而興建的效益工程，1995年4月動工，1997年3月第一臺機組并網發電，1997年7月又實現第二臺機組并網發電，設計年發電量7200萬千瓦時，全部發電燃料來源于選煤廠的尾煤和煤泥，以管道運輸方式輸送至電廠發電車間。該廠是集團公司的主要盈利單位。現有員工660多人，其中：直接服務于洗煤生產的人員420人（管理人員110人，其中副科級以上人員47人；操作崗員工310人，其中定員294人，輪崗16人）。內部機構設置有：一線科級單位5個：洗煤車間、索運車間、機修車間、質檢車間、運銷部；二線科級部門12個：安監科、選煤科、基建科、政工部、工會、保衛科、紀檢科、勞工科、財務科、供應科、廠辦公室、值長室；其它輔助部門（班組）6個：居委會、水電隊、幼兒園、制作班、推渣班、原料科。

該廠生產作業制度為：洗煤一班生產，平均每天工作時間在16小時左右；索道運輸共有兩條運輸線，一條按一班運行，平均每天運時間在16小時左右，另一條按兩班安排，24小時運行。該廠生產銷售較為均衡，不存在等煤洗和等車裝運洗精煤的問題，有利于生產的組織和管理。該廠原料煤主要來源于白臘坪、柏林、鐵山南三個礦和外購部分小窯煤。2004年該廠生產洗精煤30萬噸，噸煤售價700余元，實現利潤1個多億；2005年的主要指標為：洗精煤計劃37萬噸，力爭40萬噸；銷售混煤11萬噸；外購小窯煤12萬噸，力爭15萬噸；洗煤全部成本284元/噸，入洗原料煤成本234元/噸；利潤近2億元，其中洗煤利潤1.155億元。

二、基本做法

通過對**選煤發電廠的學習考察，我們認為該廠主要有以下4大特點：

（一）嚴管重罰的安全管理機制。

總結他們在抓安全工作上的經驗，主要做法就是大力倡導“四個三”。

〖一是樹立“三個理念”〗生產水平的提高離不開安全監督檢查的保

證；生產意圖的實現必須靠安全監督來保證；以安全管理來促進生產經營秩序，提高企業綜合管理水平。

按照這“三個理念”，他們堅持把安全工作作為搞好一切工作的基礎，把安工作放在首要位置來抓。并提出了“以技術管理來保證安全生產”的口號。成立了專門的安監科（兼帶有企管職能），配有專職安監員5人，負責全廠安全工作(不僅僅是安全工作)的規劃、布置、檢查、監督和考核。5名安監員中，有學企業管理的、有學機電的、有學選煤的，具有較高的素質，這保證了他們在安全執法過程中發現問題的及時性和判斷問題的準確性，避免了盲目性。安監科由廠長直接分管，只對廠長負責。安監員每天分多次到現場寫實，凡安監科做出的處罰決定，上至廠長，下至員工，都必須無條件執行，那怕是錯了也必須執行，具有絕對的權威性。

〖二是建立“三個基本制度”〗各工種崗位責任制；區域責任制（就是將一個車間的工作范圍劃分成若干個工作區域，每個區域設一名工段長，對該區域人、財、物的安全負責）；專責責任制（就是車間班子成員按照職責分工，對所分管的專門工作行使管理指揮權，承擔專責責任，對車間主任負責）。

根據這三個個基本制度，嚴格實行層次管理，明確：洗煤發電的分管領導是洗煤發電安全生產和質量標準化管理的第一責任者；洗煤發電的主任工程師是洗煤發電的技術管理負責人；車間主任、工段長、班組長是本車間、工段、班組的安全生產責任人，對本車間（工段、班組）的人、財、物的人員明確、區域責任明確、工作標準明確、經濟利益明確。并安全負責；業務科室及專責責任人對分管業務范圍的安全管理和質量標準化工作負責；各崗位人員對本崗位工作范圍內的安全生產和質量標準化工作負責。并制定了《安全生產責任制管理辦法》和《考核標準》。考核方式采取直接扣款、連帶扣款、連坐扣款和安全考評四種方式。

【直接扣款】是指各級從業人員未按崗位責任制和崗位安全生產責任制要求履行好本職工作或維護好正常的生產經營秩序而進行的扣款。直接罰款的最低限額為30元。

【連帶扣款】主要是根據逐級負責的原則，對廠查到的事故和較大的安全隱患及“三違”人員而進行的對相關人員或部門連帶責任扣款。如安監科查到某一車間發事故或存在較大的安全隱患，從事故責任人、班長、工段長、車間分管領導都要按罰款額的不同比例進行處罰。車間自身查到的“三違”人員不實行連帶扣款。

【連坐扣款】主要是根據員工在生產安全中的違規違紀行為所受的處罰實行的連坐扣款。如員工因“三違”的處罰，首先是直接罰款100元，然后再取消該員工全年“四有”員工獎、安全目標獎、年終效益獎等一次性獎勵。據安監科王科長介紹，2004年該廠一名員工因上班在工作場所睡覺，全年損失近4000元。由于有了嚴管重罰的措施，使得該廠員工不敢違規違紀。

【安全考評】是對安全生產責任制每一條款貫徹落實執行情況的效果進行檢查，效果不好都將按標準進行扣分（安全考評）。考評得分與各單位月度安全結構工資（占20%）和年終安全目標獎勵掛鉤。同時對安全生產責任制貫徹不力、落實不到位、重復發生的行為及節假日期間出現的違章違紀現象將加倍處罰。對未履行責任而造成的事故，嚴格按該廠事故管理考核辦法和安全生產責任追究制進行責任追究。做到誰主管誰負責，哪一級未盡到責任處罰哪一級，哪一位未盡到責任處理哪一位。

〖三是推行“三個基本辦法”〗安全目標管理辦法；安全責任追究辦法；質量標準化辦法。

（一）安全目標管理。分兩個部份：一是月度安全目標；二是年度安全目標。其中月度安全目標以廠下達的月度安全目標作為考核依據，機關科室按其職責實施連帶考核管理。年度安全目標除發電車間外，其它車間部門全年未實現月度安全目標不能突破一次。

1、對實現全年安全目標的獎勵。實現全年安全目標按人均獎勵標準套系數給予獎勵。系數設置：最低為1，最高為6（正廠級、發電車間主任、書記、安監科長），班長加0.5的系數；獎勵標準：最低300元/人，最高500元/人（廠領導、發電車間、電檢車間、選煤科、發電科、安監科、值長室）。廠以核定的獎勵總額獎勵給車間，由車間自行分配，管理層和操作層互相不占用。其余科室（部門）按各自標準、系數造表計發。

2、對未實現安全目標的處罰。

一是對月度未實現安全目標的處罰。（1）凡月度安全目標未實現的單位扣發當月工資總額中安全結構工資20%；機關科室：選煤部份的事故扣發選煤科當月工資總額的10%，其余科室扣發當月工資總額的5%。（2）在實行月度安全目標考核的同時，實行月度安全考核扣分（另制定有考核標準），扣分進入安全結構工資計算。其中選煤部份根據影響生產的大小或掉斗的多少扣減該單位工資總額的2%-3%。

二是對未實現全年安全目標的處罰。（1）對單位的處罰：發電車間一年內有三個月，其余車間有兩個月未實現月度安全目標；發生重傷以上和一次輕傷三人以上的人身傷害事故；重大機運事故的取消車間年終安全目標獎。（2）對個人的處罰：造成本單位月度安全目標未實現的事故主要責任者和直接責任者；全年出現兩次及以上“三違”者；全年安全扣款累計在300元以上者；被消“四有”員工評比資格的。

3、對扣減系數（考核分）的考核。（1）發生重傷以上傷亡事故、重大非傷亡事故、對外轉供電中斷一次以上的責任事故，扣減全廠安全目標獎勵系數50%；（2）發生意外傷亡（外用工）的車間、部門，造成傷殘的扣減安全考核分50分，扣減當月工資總額10%。造成死亡的，當月安全考核分為零分，扣減當月工資總額的20%；（3）反“三違”指標未完成，每差一人扣減系數0.1，科室少一次查崗扣減系數0.1，廠查處的各車間“三違”人員分別扣減當值工段長、車間值班領導系數0.05/人。車間（部門）查出的“三違”人員廠不再連帶考核。（4）廠查出的科室“三違”人員，扣科室負責人獎勵系數0.1，本部門自己抓的“三違”人員，廠不對其部門連帶考核；（5）“三違”人員每次扣減總系數50%；（6）發生安全目標以外的影響大、危害大的事故，由廠安委會臨時處理。

（二）《安全生產責任追究制度》。由安監科每周一對車間、部門落實執行《安全生產責任制》、《專責責任制》的情況進行通報，每月按《安全生產責任追究制度》進行考核。

（三）質量標準化辦法。

工作目標：1、選煤發電保持一級安全質量標準化水平；2、杜絕各類安全事故的發生；3、規范行為習慣，樹立企業新形象。

組織領導。該廠成立了以廠為組長，其余廠領導、機關科室部門負責人、安監科全體人員為成員的安全質量標準化工作領導小組，負責全廠安全質量標準化工作的統一規劃和總體布置。

主要措施：總的要求是抓好過程的控制。一是抓管理，規范管理行為，樹立管理形象。重點是抓好區域責任制、專責責任制、崗位責任制的管理和落實；二是抓現場，規范操作行為，保證生產作業的標準化。重點是制定和完善各崗位和工種的操作標準及考核辦法；認真落實好巡回檢查制度；規范檢修人員的工作行為。要求在檢修過程中，嚴格檢修工藝。確保檢修質量；檢修工器具、材料的選擇、攜帶、使用要按標準，符合規范；檢修過程中的材料的搬運、吊裝，以及材料、工器具、各類氣體的使用符合規范要求，擺放合理，滿足安全要求；檢修后做到工完場地清，凡經驗收投入使用的場地不清潔的責任歸使用單位；加強現場生產環境的綜合整治。由各車間制定現場文明生產達標標準；加強重點機房及重要區域的標準化建設，加強車間、工段、班組的規范化管理。

〖四是樹立“三個宗旨”〗制定的標準要高；檢查要嚴（包括現場管理、員工行為規范）；處罰要重、執行要逗硬。

高標準，嚴管理，重處罰，有力地促進了該廠管理水平的提高。如在質量標準化工作上采用一級質量標準化工作標準。在檢查上實行各車間巡查、業務部門檢查考核、安監科全面監督、考評、驗收。在考核上，推行質量標準化工作效果與工資總額10%掛鉤（質量標準化結構工資占工資總額的10%），凡是安監科在抽查、驗收過程中發現的問題，實行直接經濟考核和效果考評，直接經濟考核只針對車間（業務科室）管理層（承擔扣款額20%以上的連帶處罰），效果考評只針對車間。當月發生質量事故（檢修質量事故、工程質量事故、產品質量事故等）視其情況扣減相關車間質量標準化結構工資的1-10%，分管業務科室扣結構工資50%的連帶責任考核（操作崗除外）。對車間的扣款，由車間專責人或核算員按2：3：5的比例將責任落實到工段、班組和個人。年終根據總體驗收情況，凡哪一部份未達到安全質量一級標準就否決相關車間、業務科室全年質量標準化結構工資總額的10%，否決機關科室全年工資總額的2.5%；凡全年廠未達到質量標準化部級標準取消全廠個人全年工資總額的10%。

獎懲：年終以集團公司驗收作為目標考核的依據。對實現了安全質量標準化工作目標的，對相關車間（科室）給予1000元-6000元的獎勵，否則，給予同等處罰。

（二）嚴格的內部經營管理機制

內部成本管理上：

一是實行內部全面承包方式，落實目標成本管理責任制。把各種可控的成本均納入了各二級部門管理，實施“分管領導主管，車間（部門）負責”的目標成本管理責任制，全面樹立起管生產，必須管成本、管投入的意識，樹立起成本完成好壞是衡量和評價一個單位、部門年度工作成效的主要標準。廠下達給車間的材料費，該投入的必須投入，不能列入專項、技改和大修材料費。

二是專項、技改和大修項目，由車間申請，選煤科及發電科認定，安監科審報，分管領導審核，廠長審批。

三是嚴格內部財務報銷管理

1、凡是計劃內的差旅費（7萬元/年）、辦公用品費（2萬元/年）、座機通話費（4.9萬元/年）、通信費（5.22萬元/年）、計算機消耗（3.5萬元/年）、印刷費（4.5萬元/年）、小車日常維修費（9萬元/年）、招待費（廠內，9萬元/年）等定額包干，下達到各職能部門管理和控制使用。其中對達州市內差旅費（不含駕駛員差旅費）包干發放到各部門，廠不再報銷市內差旅費，各單位不得影響涉外工作。科室使用小車的，按每天100元計算，由廠辦填寫通知單按月統計租車費用交財務科，在發放科室差旅費時扣除。上述計劃內的費用，必須先經過主管部門同意后才能發生，報銷時經主管部門審核、簽字，經廠長一支筆審批后，才能報銷。計劃內的費用不能超額報銷。

2、所有計劃外的費用支出，一律由廠長審批后搭賬付款。

3、1萬元以上的用于生產性的技改、大修、維修等非計劃性的費用支出，必須立項審批，嚴格執行結算制度，財務見審批單和結算依據方能搭賬。

4、1萬元以內的非計劃性支出，必須實行申報制度，經廠長審批，財務憑審批報告方能搭賬付款。

四是內部核算管理體系健全。實行了廠級、車間、班組三級核算體系，對實行全面的成本管理起到了積極的作用。

五是資金管理：貨幣資金的支出、領用，一律經主要領導審批后，財務才能支付貨幣資金，包括：材料款、工程款、維修費、招持費、各種獎勵、工資性支出。并嚴格執行搭賬制度，堅持先搭賬，后付款的原則。所謂搭賬是指先登記后付款的方式，未登記一律不支付的辦法。

六是實施專項工程管理辦法。如基建費用下達給各車間，由車間負責所管區域的基建維修費用。廠區公共區域及居委會的基建維修費下達給后勤副廠長，指標3萬元，1萬元以上大額的廠區公共區域及基建維修由分管廠長向廠長提出，按專項的程序辦理。

在成本考核上。一是實行成本指標超支負連帶責任管理。如洗煤車間任意一項成本指標未完成，洗煤車間10%的目標成本結構工資將被否決，在入洗原料煤成本完成的情況下，有一個車間未完成成本，連帶否決選煤科工資總額的2%，直到否決完10%為止。實行按月考核，加強車間考核的及時性；二是全年車間成本超支額大于車間的成本工資，否決全部的成本工資。車間成本超支額小于成本工資，成本超支多少則否決多少成本工資；三是材料消耗獎懲（半年結算一次）。車間材料按40%獎懲，配件按20%獎懲。科室材料按10%獎懲。基建科、水電隊材料按100%獎懲。

（三）靈活多樣的勞動力管理機制

1、定員定編

該廠現有人員420多人（不含發電車間部分），管理崗110人，操作崗310人，其中：副科級以上47人。

【一線機構設置】只列入和洗煤相關的單位：310人，其中：定員294人，操作工輪崗16人。

洗煤車間。在冊81人，定崗76人，其中：管理崗定員7人（含核算員1人）；操作崗定員69人，輪崗5人；

索運車間。在冊100人，定崗95人，其中：管理崗定員7人（含核算員1人）；操作崗定員88人（維修人員31人），輪崗5人。

機修車間。在冊48人，定崗46人，其中：管理崗定員6人（含核算員1人）；操作崗定員40人，負責洗煤車間設備維護檢修，輪崗2人。

質檢車間。在冊43人，定崗41人，其中：管理崗定員6人（含核算員1人）；操作崗定員35人，輪崗2人。

運銷部。在冊38人，定崗36人，其中：管理崗定員6人（含核算員1人）；操作崗定員30人，輪崗2人。

【二線科室】108人，其中：

廠級領導8人，安監科5人，選煤科9人，基建科9人，政工部5人，工會5人，保衛科16人，紀檢科3人，勞工科5人，財務科10人，供應科11人，行辦16人；值長室6人。

【其它】居委會、水電隊、幼兒園、制作班、推渣班、原料科。

2、定員原則。該廠對生產一線定員時沒有考慮各種休假因素。如洗煤車間有設備100多臺，崗位31個，操作崗位在冊74人，定員69人，輪崗5人；在一條長174米的皮帶上配置4人，每班2人，每班運行在16小時左右，上一天休息一天，沒有上5休2的定員系數。管理崗有110人（不含發電車間），人員比較多，從今年起他們想通過末位調整辦法來逐步減少機關管理人員，每年淘汰2-3人到生產一線當工人。

3、勞動力管理

各車間定員內的用工權下放到車間，在廠確定的定員范圍內自行確定上崗人數，廠支持車間對相關崗位實行并崗，在保證安全生產的前提下，無論車間怎樣減人，一年內其單價工資不變。車間內一般工種的調整，車間擁有自主調整權和對其進行上崗前培訓的權利，調整后人員名單報勞工科備案，并將培訓考試內容及成績報安監科審核發放上崗證。特殊工種的變動、培訓（含跨車間的勞動力調動），必須報廠研究決定，勞工科執行。

實行操作崗員工輪崗制度。輪崗人數原則按5%的比例安排。車間實際上崗人數外的富余人員納入輪崗人員管理。廠安排的輪崗人員，由廠補貼輪崗工資，車間安排的輪崗人員工資由車間自行解決（如洗煤車間按5%的比例實行輪崗，由班長每月對組員進行考核，每月調整，納入輪崗人員管理，由車間另行安排工作或內部待崗〈發給300元的基本生活費〉）。以形成內部用工競爭機制。

車間短期工作集中、人員不足的情況下，各車間可臨時招用短期或季節性的臨時勞務用工，費用在車間結算的工資總額中以勞務費的形式支付，招聘、管理、培訓和費用結算，及相關手續的建立和完善，由各車間自行負責。

車間定崗定員內的勞務人員，相關手續由廠建立，交由各車間比照在冊員工進行管理、使用、調劑和支付費用。其費用在車間工資總額中以勞務費的形式支付。

實行末位淘汰制度。只在管理人員中進行，即每月各科室都必須根據員工的工作情況確定一名末位淘汰人員，當月被確定為末位淘汰的人員，其各種待遇不受任何影響。年終廠再從各科室推薦的末位淘汰人員中，評選出2-3名人員進行末位淘汰到車間當工人。

將比較固定的推矸、推渣、平煤、清掃車皮、打掃衛生及搬運物資材料所使用的勞務用工，一律按區域劃分到各車間（部門），包括勞動合同的簽訂（報勞資科審查備案）、人員的選聘、安全管理、費用的結算、審核，廠按照用量核定相應的勞務費用。

實施分類管理。凡不愿或不能在廠上班屬操作人員的，本人又不愿意解除勞動合同的，按廠托管辦法，與廠辦理勞動關系托管手續，廠方保留勞動關系，由其自行繳納所有費用（含企業、個人繳費）參加保險。屬管理人員和重要崗位人員，雖愿意在廠上班但廠無法安排的，與廠簽定協議，按有關規定特殊處理。

托管人員、長傷、長病人員、承包人員，由勞工科統一管理。

員工假別的管理。由于工資已結算到各車間，因此，凡員工在6個月內的相關假別待遇，由各車間自行負責，超過6個月的，由廠按規定支付。

（四）較為完善的內部分配機制和激勵機制

1、完善內部分配制度

第一，車間操作層的工資分配權下放到各車間，車間要按工分或工時向員工結算工資。車間必須完善考評體系，工分或工時不但要與工作量掛鉤，還要與工作質量掛鉤；

第二，各車間對工時及工分的評定辦法要具體、透明、公開，加強審查和審核。勞工科要加強指導和監督。

第三，對車間操作崗，所有的車間要把結算的工資總額全部與工時、工分掛鉤，除特殊人員外（國家規定享受假期的人員），取消固定收入，體現多勞多得，不勞不得；

第四，車間管理層和機關人員暫執行現行崗位工資制度，今年內逐步在機關及車間管理層推行崗位職務、職稱工資制度；

2、工資分配的基本原則

（1）工資以基層車間（隊）為結算單位，堅持總額控制（上級下達年工資總額，超額不收工資調節金，主要從超產利潤中提取），效率優先，按勞分配，適當傾鈄的原則；

（2）堅持工資增長以生產規模的擴大，以洗煤總量的增長為前提；

（3）堅持工資水平在控制的范圍內略有增長的原則；

（4）堅持向管理層、重要崗位適當傾鈄的原則；

（5）以車間（隊）為核算單位，實施總額控制，自行制定分配方案的原則；

（6）工資根據指標完成的好壞上下浮動的原則；

（7）堅持工資月預結算，年終總結算，超結部份扣除，少結部份補結的原則。

3、工資管理

（1）工資分配模式。

一是對生產車間實行噸煤工資單價（管理層單獨核算工資單價，單獨結算）；

二是對生活后勤實行承包工資制（按噸煤單價測算）；

三是對機關實行計時工資。

同時，為調動車間的積極性，采取三種激勵機制：

一是實施新增因素工資結算制。主要是對其車間職責范圍外的工作發生的工時費用，按新增因素處理。是否作為新增因素必須嚴格界定，嚴格審批程序。凡新增因素工時費由車間申報，分管領導審核，廠長審批。其費用以勞務費用的形式支付；

二是對車間實行單項補貼機制。單項補貼=單項補貼單價（單獨測算）×掛鉤產量。單項補貼主要用于安全壓力大、經濟影響大的關鍵重要崗位，定額補貼到車間。實行月考核（由勞工科制定對車間的考核辦法），當月一票否決，年終累計結算的管理辦法。單項補貼的15%給車間管理層。各車間必須要制定管理、分配、考核辦法，加大對這些崗位和管理層的考核和處罰力度；

三是對部份車間、科室實行延時工資制。延時工資=超產量×延時單價（單獨測算）。

（2）在生產車間和機關實行6：1：2：1的結構工資制。即60%的基礎工資，10%的成本工資，20%的安全工資，10%的質量標準化工資。

（3）對生產車間、機關、后勤服務單位的在崗人員按每人增加30元的成本工資進行測算和結算。

（4）車間噸煤工資單價=崗位工資+加班工資+成本工資+效益工資。

（5）車間使用的勞務工，其費用按照定額測算到各車間，費用由各車間審核，經廠審批后，以勞務費的形式支付。

4、工資結算

工資結算分為機關、生產一線和后勤承包單位三部分。除機關外，各生產車間和后勤承包單位的工資由勞工科結算給各單位，由各單位按自定分配辦法進行分配，只能小于，不能超過勞工科結算的總額，允許提取一部分作為結余工資。如洗煤車間每月從結算工資總額中提取3%作為獎勵資金。

車間月度工資結算=噸煤單價工資+各種津補貼（夜班津貼、班長津貼、工段長津貼、工齡津貼）+延時工資+單項補貼+輪崗工資+各種單項獎-各種扣款。

車間操作人員的各種津補貼，按年初測算的基數定額結算到車間。

其中：班長津貼50元/月，工段長津貼100元/月；工齡津貼：工齡在5年及以下15元，6-10年的25元，11-15年的70元，16-21年的125元，22年及以上的6.4元/年；當月曠工1天或出勤不足10天的，當月取消；新來廠（學生、復原退伍軍人）一律取消工齡津貼。

輪崗工資按實際的輪崗人員和規定的標準結算到車間。

洗煤部份各車間在完成入洗原料煤成本的前提下，完成各自的單位成本，10%的成本工資才能不被否決，任意一成本指標未完成，10%的成本工資將被否決。

機關月度工資結算=（崗位工資+成本工資+效益工資）×當月產量完成比例+加班+夜班+工齡津貼+職稱津貼+單項獎-各種扣款。

崗位工資：科級470元,副科級396元,一般管理崗:工齡5年以上在管理崗1年以上或工齡5年以下在管理崗3年以上350元,其它管理人員257元。

利潤工資：科級236元，副科級216元，一般管理崗:工齡5年以上在管理崗1年以上或工齡5年以下在管理崗3年以上206元,其它管理人員156元。

職稱津貼：機關和車間管理層一樣，高級140元/月，中級110元/月，助級60元/月，員級30元/月，并和當月實際出勤掛鉤考核。

單項獎：由相關職能部門考核管理發放。

夜班：由勞工科年初進行核定，如中途變動要進行報批后重新核定。

工齡津貼：與車間操作人員相同。

5、工資結算的考核

“二步法”：

第一步按照第4點工資結算規定，結算出車間、機關未考核前的工資總額。

第二步將各單位工資總額按6:1:2:1的比例形成結構工資，即：基礎工資占總額的60%，成本占10%，安全占20%，質量標準化占10%，按規定進行考核后發放。其中成本由財務科考核，安全和質量標準化由安監科考核，工作效果由行辦考核。各職能部門每月將考核結果書面報勞工科，由勞工科從第二步結算中直接從各單位工資總額中扣除后，才是各單位結算的應發工資額。

6、其它規定

任意一車間當月成本未完成，否決當月工資總額的10%，機關科室各扣工資總額的2%；有2個單位未完成，扣機關科室工資總額4%，依次類推，最高不超過10%；半年預結算一次，全年累計完成指標后補發。

安全和質量標準化被扣款后不予補發（考核見前安全管理部份）。

各單位必須把考核扣款落實到班組或個人，結算出員工個人工資。

車間和后勤承包管理人員工資，單獨測算成噸煤單價工資，經按6：1：2：1結構工資考核，勞工科審核后進行結算分配。不擠占操作崗員工的工資。

各單位在定員指標內減人不減資，如向廠要求增加定員，每增加1人，廠只給300元/人的補貼。

假工工資。取消年休假。符合享受探親假的，如本人放棄，廠獎勵200元；如請假的，當月只發300元生活費。

福利補貼。取消原政策利補貼。有毒有害作業津貼按規定發放，索道運輸野外津貼按出勤天數計發，周末回家沒有交通費。停止執行住房公積金，原已交的未退。

管理人員利用周末工作的，按10元/天（不包括周末應值班的人員）另外計發工資；但原則上不出現多工作日，多工作日計發工資需報廠長審批。

三、幾點體會

通過對**選煤發電廠的學習考察，我們有以下幾點體會：

（一）領導帶頭轉變觀念是搞好改革和內部管理的前提。該廠羅總和王科長在與我們介紹情況時，強調得最多的就是轉變觀念。他們講：觀念的轉變是搞好改革和內部管理的前提。再多再好的制度，終歸需要人去執行，如果員工的觀念未得到根本轉變，尤其是廠級領導的觀念未得到轉變，在思想上不能夠統一，既使強制推行也會中途夭折。因此，他們每推出一項改革舉措前，都加強宣傳，首先從廠領導、中層管理人員起帶頭轉變觀念，凡要求員工做到的，他們首先做到。對經多次教育仍不轉變觀念的，不論是哪一級領導，不論是哪一個人，一律采取組織措施。

（二）嚴管重罰，加大制度的執行力是推動各項工作健康發展的保證。通過學習考察，我們感受最深的就是該廠在抓安全工作上，執行規章制度的力度非常大，而且他們不是就安全而抓安全，而是把抓安全工作上升到了作為提高企業綜合管理水平的高度來認識。我廠和**選煤廠一樣也制定了不少的規章制度，但在處罰力度和執行力度上卻存在很大的差距。在**選煤廠處罰的起點就是30元，由于罰款而影響收入全年高達幾千元，這就使得員工不敢違反規章制度，也違反不起。在制度的執行力上，不論是廠領導，還是普通員工，誰違反了規章制度，均一視同仁，由安監科負責按照規章制度處理，不講任何理由，既是處罰錯了也必須執行。安監科只對廠長負責，具有絕對的權威性。如2004年該廠王廠長因簽了一份工程合同，驗收時出了點問題，按規定被安監科罰款150元。當然，他們這種嚴管重罰的機制，能夠達到現在這種水平，也不是一朝一夕就辦到的，也經歷了一個循序漸進的過程。但他們的實踐表明：只要領導重視，帶頭執行，廣泛宣傳，持之一恒地抓下去，就一定能夠得到員工的理解和支持，并自覺遵守。

財務科年終總結范文第4篇

工作總結是做好各項工作的重要環節。通過工作總結，可以明確下一步工作的方向，少走彎路，少犯錯誤，提高工作效益。下面就讓小編帶你去看看醫院收費員個人工作總結范文，希望能幫助到大家！

 

 

醫院收費員工作總結一

轉眼間又將跨過一個年度。從__月底接手醫院財務會計以來，迄今為止任職已有7個多月的時間，回首過去的7個多月，內心感慨萬千。在此期間我所負責的的財務工作得到了各位領導、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。

會計工作職責是對全院財務資金活動進行核算管理和監督。會計工作是一項“婆婆媽媽”的工作，事情繁雜，又不像其它臨床科室能夠用數字和成果來說話。但我自任職以來，熱愛本職工作，立足自身崗位，踏踏實實做人、勤勤懇懇干事，恪盡職守，忠實履行自已的工作職責。現將七個多月來的工作情況匯報如下：

一、愛崗敬業

扎實搞好醫院財務核算及管理工作，不怕困難，熱情服務，在本職崗位上發揮應有的作用隨著醫院業務量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對_月份的賬務進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務，學習醫院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發放。我每月21號開始對結帳出院病人逐個分項目分科室錄入匯總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月5號之前要把上個月的賬務處理完畢，打印出記賬憑證、財務報表后裝訂成冊然后歸檔保管。

5號之前向主管局上報上月財務收支月報表，向院領導提交上月業務收入報表及收入匯總對比表。同時對新增的固定資產進行錄入，保持固定資產管理軟件中的固定資產和財務賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產年報。每季度要統計各科室收入和個人收入，根據醫院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領導審批后按時兌現全院人員浮動工資。

在做好以上工作的同時，加強對票據的管理，對收款室、護理部、出納等領購發票嚴格實行繳銷管理。對學生交來的學費按票及時錄入電腦備查，學生領證時逐個核清學生學費。對每一個查詢學費的學生我都熱情接待，始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。時刻把自已的崗位作為醫院一個服務的窗口。財務部的工作象年輪，一個月工作的結束，意味著下一個月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為醫院正常運轉的命脈，我深深地感到自己崗位的價值，所以在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，我養成了嚴謹細致務實的工作作風。在辦理每一筆會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督，對要求我簽字審核的支出進行認真審核，確保會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發揮了財務核算和監督的作用。

二、工作中存在的不足之處

1、在業務知識和管理經驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。

2、開展工作的思路還不夠寬廣，缺乏創新精神。

3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務監督管理職能，應是我今后工作中的重點。

三、明年的工作打算

1、繼續做好財務基礎及核算工作，同時加強財務科與各科室之間的溝通聯系工作，積極參與到醫院的經營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務數據預測和分析工作，發現問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。

2、創新思路，加強財務管理和監督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務收支監管力度，確保醫院收入不外流，醫院資金能夠合理有效的運轉使用，使醫院效益最大化。

3、不斷加強自身學習，提高自身業務水平，虛心向有經驗的同志學習，認真探索，總結方法，增強業務知識，掌握業務技能，提高自身業務管理水平，力求為領導管理決策提供切實可靠的財務依據，能夠真正發揮財務人員應有的作用。

新的一年即將到來，新的一年意味著新的起點，新的機遇，新的挑戰，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責，為醫院的發展貢獻我的微薄之力！

醫院收費員工作總結二

一年的工作又到頭了，在這一年里有什么得失嗎，有什么值得分享的經驗嗎，來給自己的工作做一份年終總結吧。醫院財務工作在醫院各級領導的組織下，結合計劃安排，全科人員目標明確，同心同德、共同努力，較好地完成了醫院的財務管理和會計核算工作。確保醫院醫療工作的正常開展和各項制度的改革，不斷地提高醫院的經濟效益和社會效益，努力加強財務管理，保證醫院各項經濟目標的順利實現。經全院職工的共同努力完成了的財務計劃工作，現將具體工作總結如下：

一、積極進行政治、業務學習，提高職工隊伍職業道德素質

1、組織財務科會計人員學習預計20__年度將實施的《醫院會計制度》，通過學習讓會計人員提前掌握國家關于醫院會計制度的變化。

2、參加各種學習培訓，如會計繼續教育學習、審計繼續教育學習，學習后全部考試通過。

3、對收費員進行職業道德培訓：強調收費員“廉潔自律、誠實守信”的重要性，并將醫院目前正在執行的《收費辦理制度》《退費管理制度》《醫院關于加強醫收費票據控制與管理的有關規定》對收費員進行了講解。

二、工作中存在的不足之處

1、在業務知識和管理經驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。

2、開展工作的思路還不夠寬廣，缺乏創新精神。

3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務監督管理職能，應是我今后工作中的重點。

三、加強資產管理，確保醫院資產安全

1、采用有效的方法和監控措施加強貨幣資金管理，確保資金安全：醫院每日貨幣資金流動量較大，為確保資金安全，收費處要按下發的每日收費制度執行，出納每日都按時將現金送交銀行。由于醫院的特殊性，經常在出納銀行存款后有病人交費住院，造成現金超庫的情況，為此財務建立了現金報告制度。財務科對門診收費員退費進行隨機抽查，以此監督退費行為，但發現此項工作仍有缺陷，財務思考新的管理辦法以堵塞漏洞，強調退費、報損、作廢票據必須全部上交，建立了票據交接機制。

2、每半年組織全科財務人員對醫院物資實地盤點，對醫院物資情況做到心中有數，以便協同相關科室共同管理好醫院財產物資。

3、今年12月中旬連同設備科人員將對全院固定資產進行清查。

四、強化管理，建立良好的工作秩序

1、積極推進新農合醫保醫療工作的開展，認真了解有關政策規定，配合有關工作，使醫院有關工作開展得越來越順利，有利于醫院的發展。

2、醫院物價方面的工作還有待于進一步提高，應該認真作好有關方面的調查工作，提出合理化建議，使得醫院醫療收費更加合規合理，有助于增加醫院的市場競爭能力。

五、積極配合推進醫院數字化建設以及醫保軟件接口工作

財務科及其所屬部門在醫院軟件更換，醫保接口軟件運行不暢中，為醫院數字化的早日實現，并克服了各種困難，積極配合各部門工作作出了努力。醫院HIS系統財務有關管理方面的報表有怠于進一步完善。

六、積極對外溝通，加強與相關部門聯系，有序推動工作。

1、與發改委、財政局加強聯系，使得我院工作有序推進，年度財政撥款到帳以及明年醫院預算支出上報工作完成。

2、接受了物價局今年收費許可證年審并順利通過。

3、醫院信息卡收費申請，因提前與物價局聯系，說明醫院數字化建設需要，得到了物價局支持，使得信息卡收費申請及時得到批復，保證了醫院門診醫生工作站的順利實施。

醫院收費員工作總結三

在短時間內，經過醫院領導的大力支持，我們快速重新組建了財務團隊，并保證了財務工作的前后承接和順利過渡；通過幾個月的調整和磨合，新團隊適應了新的工作環境，在做好財務部基礎工作的同時，對財務工作進行了適當優化。在醫院領導的正確領導和各部門的支持下，經過我們財務部全體人員的共同努力，基本完成了領導交給的各項任務。現就四個月來的工作從五個方面進行回顧以及展望__年工作規劃。

一、財務管理結構的完善及優化

1、根據醫院目前業務的規模，將實物會計崗位工作內容分解，分別由出納兼固定資產會計和會計兼倉庫會計，既滿足了管理的需求，又減少一個工作崗位，給公司節約了人力資源成本。

2、明確了人員職責分工、細化了各崗位的崗位職責。

例如：會計編制工資表，財務經理審核，打印后交由院長審批。審批后的工資表傳遞給出納，出納提交銀行發放。工資條由會計打印并發放給各位員工。在具體工作的安排上，嚴格按照內部控制制度的要求來分工。

3、打造一個盡職盡責、敬業愛崗，堅持原則的學習型團隊。

通過持續性的與各位員工溝通，闡述了與時俱進、持續學習，以及院榮我榮、堅持會計人員職業道德等理念。每月安排會計人員前往稅局參加培訓，鼓勵財務人員積極參加職稱考試。收集以前的各種制度，及時傳遞到各崗位學習。

4、同時積極學習同行業的先進經驗。

（1）、要開展多種多樣的培訓，大力培養年輕員工。在業務完成的情況下，計劃采用每周集中學習2小時方案。輪流由各位財務人員講解國家的財政稅收政策。確保員工的素質提高與醫院的發展同步。

（2）、持續給員工鼓勵，提高財務部人員的集體榮譽。端正心態，實現工作效果最佳化。

二、外聯方面的工作

1、降低公司稅收費用。

2、及時與市醫保、省醫保核對財務數據，實現患者個人明細對賬，改變目前只有總數沒有明細的局面。

三、會計核算方面

1、清理了以前年度的憑證和資料，補建了檔案目錄。收集整理了原財務室雜亂無章的`資料，重新分類收納存放。

2、將財務軟件，從原電腦上合并到目前工作電腦上，節約了資源。

3、組織做好會計核算，按時完成公司日常各項財務核算工作。及時處理會計憑證，改正了歷史上每月底匯總集中記賬的現象，給領導提供及時的財務數據。

4、每月按時納稅，不拖延申報。

5、工作中堅持會計監督。在辦理各項費用報銷時，嚴格按有關財經法規及醫院有關規定和審批權限辦理。

6、每月末及時盤點藥房和后勤倉庫。對于發現的問題，配合其他部門進行查找原因。

7、積極配合了集團的財務工作。按時報送集團要求的財務報表；按集團要求準備erp系統上線的數據。

8、對醫院現有資產進行了分析，對歷史遺留的科目進行了查賬。

（1）、按集團要求，編制財務預算。

（2）、定制每月報表報送制度，包括報送內容、接收人、報送要求等。

（3）、__年末在12月28日至31日組織全院進行盤點。要將不相符的事項及時處理入賬。

（4）、每月末要提前編制下月資金計劃。

（5）、與業務對方聯系，開展往來對賬工作。

（6）、建立醫院保本模型，詳細測算盈利平衡點。

四、財務管理方面

1、分析了醫院現有租金的情況。采用實地查看取得數據的方式，將合租方的租金與醫院負擔的租金進行了比較。

2、撰寫了病歷復印收費制度。

3、梳理了倉庫出入庫流程，更改了倉庫管理員與倉庫會計的出入庫的權限，明確了責任。

4、草擬了市場部出差計劃及報告單格式。

5、通過對客戶檔案分析。知道醫院最大的客戶群年齡段以及主要地區分布地。為醫院制定戰略和開展市場業務提供了參考。

6、修改了門診和住院收費減免和退費單據。

（1）、車輛管理細化到里程。將油耗、維修、行車記錄與里程掛鉤。

（2）、實現費用部門化。通過設置“綜合分攤”科目，將為其他部門提供服務的費用，按受益對象劃分到具體受益部門，改變現有一窩蜂計入“院辦”的局面。

（3）、通過與集團財務和工程師聯系，將手術室領用的器械和耗材實現追蹤管理。

（4）、藥品零售定價，要在實現符合國家政策、醫院效益、市場行情的情況下，爭取醫院利潤最大化。

（5）、將醫院綜合診療收費項目，通過明細成本項目的分析，達到實現診療效果最佳的情況下將成本控制到最低。例如，一臺手術，標準情況下耗用材料的明細，與實際收取的費用要進行比較。

（6）、編制醫院內部控制制度。

（7）、編制醫院涉及財務流程的操作手冊，遵循實用、易懂的原則方便各位同事辦理財務業務時清晰明了。

五、協同其他部門的工作

財務人員作為醫院的一員，負有向身邊親戚朋友推薦醫院的義務。每位財務人員都要為醫院開拓業務盡自己的微薄之力。配合市場部開展社區診療推廣。

1、繼續保持高效協同才能將內部管理成本最小化的理念，支持醫院的業務發展。

2、鼓勵財務人員挖掘身邊的線索，為醫院業務發展貢獻自己的力量。

醫院收費員工作總結四

我到醫院已有兩月余，期間在___院長的領導下，在___科長的指導下，以全面落實預算管理，強基礎，抓規范，充分發揮財務管理在醫院管理中的核心作用，各項財務工作有了明顯提高，現將這兩個月的工作開展情況匯報如下：

一、以質量貫標為契機，不斷增強全員的預算管理意識

根據財務管理的特點以及財務管理的需要，及時聽取段院長指導思想，從而使每項工作有計劃、有落實、有監督、有考核。在費用控制方面，一是采取科室協調統籌的方式，將手機、座機費、辦公費、醫用耗材費和科室水電費定額控制，節約最優、超支自負，培養了職員的節約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發生的費用，一律不予報銷。在現金預算方面，為提高現金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現金預算意識。在職員借款還款方面，規定了借款必須于出發后十五日內還款，并將其寫入科室方針目標，確實起到了降低借款數額，減少資金占用，避免呆帳發生的積極作用。通過預算管理這一有效的管理手段，職員的規范意識進一步增強，促進了各項工作的開展。

二、以培訓為動力，不斷提高自身的財會業務水平

一直以來，院領導都把人員培訓視為醫院發展，增強醫院競爭力的突破口，財務管理工作同樣迫切需要高素質的會計從業人員，因此鄙據實際工作的要求，入職前就制定了個人的會計進修計劃，有步驟有目的地進行自修。通過學習，鄙進一步了解了醫院的各項管理制度，懂得了醫院會計人員的工作要求，如何更好地做好財務工作等。提高了干好財務工作的主動性與積極性。

同時，鄙亦積極參加各種形式的學習，努力提高涉及財務管理的各方面水平。財務科成員就是要把提高自身素質當成是能否勝任工作，能否提高財務管理水平的頭等大事，鄙深諳此理，故積極進取，努力學習，爭取在明年考取會計師初級職稱，為干好醫院財務工作提供更高標準的素質保證。

三、以考核為手段，促進財務基礎管理水平的提高

隨著醫院管理的進一步深入，財務的管理職能逐漸增強。為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實，鄙協同院行政辦公室及醫務科一起積極參與考核，嚴格按責任制考核兌現，保證了各項工作的順利開展。體現了責任制的嚴肅性與公正性。

在這兩個月的財務管理工作中，最重要的一點就是借市局的考核體系，采取了工作質量與方針目標的考核機制，將管理的要求與重點，納入工作質量與方針目標考核。制定了醫院會計、庫管方針的目標及工作質量考核的標準，將科室費用預算、職員借款寫入方針目標。通過月份考核與工資掛鉤，與獎金掛鉤等，兌現按《財務會計制度》和《會計法》的要求，全面提高財務核算質量，實事求是的體現財務經營成果，做誠信納稅單位。并順利通過每年一次的地稅關于納稅情況的檢查，強化了財務的監督管理職能，規范了各科室的財務控制行為，有力保證了各項工作的順利進行。

四、積極參與院庫房經營管理，搞好醫院財產物資的清查與盤點

隨著醫院的不斷發展，財務的管理職能日益顯現。財務管理參與到醫院管理的方方面面，從物資采購中的比價，到實際采購的審核，再到廢舊物資的處理等等，鄙隨陳惠芳科長都參與其中，起到了財務科在醫院管理應有的作用。

通過核查，提高了醫院耗材進庫、保管的責任心，規范了各科室耗材物資的控制工作，有效的防止了錯誤的.出現。這就加強了管理，確保了財產物資的帳帳、帳實相符，提高了財產物資的利用效能。

五、搞好財經秩序整頓工作，全面做好迎接審計的準備

根據___科長關于財經秩序整頓工作的要求，結合我院自身的實際，認真搞好自查與整頓，特別是把整頓工作視為規范醫院經營行為的良機。首先，對20__年以來的醫用耗材、醫療設備購、存業務認真檢查，并與后勤科核對一致，確保做到帳帳、帳實相符，沒有發現違反規定的行為，保證了自查工作的質量。其次，對醫院各科室進行全面審計，加強對各科室的成本預算控制，再到采購中涉及到的財務工作，鄙都緊緊跟著陳惠芳科長的腳步，規范了財務的基礎工作，為迎審計署的檢查做好了充分的準備。

六、加強資金管理，減少資金占用，提高資金利用率

我院資產負債率雖不高，但為了切實把資產負債率降到最優，特安排一切成本控制工作從點滴抓起，控制資金占用，提高資源使用效率，首先對欠款情況進行了分析，會同各科室積極回收欠款。其次做好現金預算的預算和編報，防止資金的積壓。第三、嚴格執行省資金結算中心的管理規定，從嚴控制醫院資金占用，將醫用耗材款、儀器款、廣告款和藥款及時按要求上劃。從而減少了資金占用，降低了財務費用，極大地提高了醫院的資金利用效率和經濟效益。

以上是鄙入職以來所處業務事宜的總結報告，在未來的一年，鄙將認真聽取段院長的指導講話，緊緊跟隨陳科長的腳步，計劃、統籌和落實好院財務工作的事務，為醫院的持續、穩定、長久發展盡己之力。

醫院收費員工作總結五

一年即將過去，回顧一年來本部門所做的工作：未了的歷史遺留事宜、會計核算業務的變化、會計核算體系的調整、會計人員的調整、銀行還貸壓力、資金籌措壓力、大量資金結算業務，繁雜的日常報銷工作、日常財務、會計監督工作，繁雜的分部門、分項目核算工作，財務預算、計劃執行情況的核算，各種財務票據的領取、規范化使用、票據核銷工作，財務規范的貫徹落實、資金借貸合同的草擬、公文寫作知識的學習、運用，內部部門間工作的協調，外部財政、物價、稅務、銀行、審計等工作的協調，財務新知識的學習與實踐等等，全體財務處人員真是感慨萬千。

“只要精神不滑坡，辦法總比困難”，全體財務人員正是牢牢記住了這一點，始終牢記全院工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員拎成一股繩，發揮財務人員的整體力量。年在學院財務人員較少、財務人員和財務核算體系較大調整的情況下，財務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在院領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將年學院財務處總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

一、財務會計核算方面

（一）精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚“凡事預則立”，年學院全體財務人員在學院領導和有關專家的指導、幫助下，總結了以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學院的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學院發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學院的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電算化手段設置了分部門、分項目的財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。

年全體財務人員緊緊圍繞學院的財務工作目標，特別是學院規定每月日必須提供內部分部門、分項目年度經費計劃執行情況統計信息的情況下，即使國家法定休息日沒有完整的休息過。全體財務人員就是為了實現一個共同的目標——準確、及時的提供財務核算信息。通過全體財務人員的共同努力，我們順利的完成了年度會計核算目標，每月按時、準確、完整的提供了財務核算資料并發放到每個相關部門、相關人員的手中，為領導的決策和有關部門的監督、管理提供了大量真實、完整、及時、有用的財務會計核算信息。通過財務處全體人員的共同努力，學院財務處的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。

（二）堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量的歷史遺留事項，取得了階段性的工作成績。由于學院的財務基礎工作一向比較薄弱，歷史遺留的未達賬項、未完工程項目的結算、以前年度相關稅務事宜、駕駛培訓業務單獨核算后遺留下來的大量的往來清算、資金結算、歷史遺留稅務事宜等工作都比較多。特別是近年來由于學院開辟新的辦學途徑，學院采用新的核算體系，會計人員相對較少，會計人員和會計業務變動較大等等，引起的學院財務工作壓力日易顯現。大量的歷史遺留事項需要我們在本來日常工作就比較緊的情況下利用加班加點的時間來完成，全體財務人員從來不計較個人得失，年清理了大量歷史遺留的未達賬項，清理了大量的未付工程款項等等。

為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學院的整體利益，確保學院的利益最大化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。院財務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學院統一按照事業單位會計制度的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學院經營支出的資產購置采用經營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學院節省大量的資金流出，為學院的發展提供了財務基礎。

二、財務會計監督方面

財務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行銀企資金的核對。確保學院資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務和內部印制的票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學院的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務“收支兩條線”，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學院的財務監督工作。

財務“收支兩條線”就是所有的財務收入都必須入學院統一的財務賬務，所有的支出都必須按學院事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。財務“收支兩條線”是學院所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律。做好學院的財務票據管理工作就是做好了財務“收支兩條線”的源頭控制工作，財務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學院的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學院領導和有關上級主管部門領導的好評。

學院國有資歷本的保值增值是學院全部活動的一個重要的結果，縱觀國有資本保值增值的幾個方面：收支節余和實物投資形成的一般基金、專款專用的專用基金結余、實物購置形成的固定基金增長。在上述幾項保證國有資本值增值的內容中，保證固定資產的購置形成的固定基金的增長是保證國有資本保值增值的一個重要的方面。財務處全體人員正是從這個重要方面入手，在日常的財務報銷、財務管理過程中一絲不茍的做好的每項實物資產購置的入庫驗收手續的審核工作，從而從源頭上控制住了學院實物資產的真實、完整。保證了國有資產保值增值目標的實現。

三、資金籌措、內外協調方面

資金是學院正常教學活動和學院發展的血液，年由于學院銀行還貸款的巨大壓力，從年初開始學院就面臨著銀行轉貸款難等資金壓力，具體原因為：

第一、國家為控制宏觀經濟發展的速度，提高資本投入的效率，全面壓縮、限制銀行貸款；第二、學院不能提供銀行貸款認可的擔保單位和擔保資產。學院事業性資產不能作為銀行貸款擔保的資產，又不能與其他單位進行互相擔保。第三、學院的經營性收支單獨核算后，事業性收支的資金進出量相對減少，現有的財務收支情況也限制了轉貸款和新增加銀行貸款。第四、由于學院日均銀行存款余額較少，不能滿足銀行提出的存款與貸款的余額比例關系等等。年在學院領導的直接領導和局財務處的直接協調下，通過向市交通局和其他單位借款等形式共償還銀行到期貸款2400萬元，新辦理銀行貸款1500萬元，較大的綏解了學院的資金壓力，保證了學院正常教學工作的開展。

在對外聯系方面，學院財務處在學院領導的直接領導下聯系的主要部門有：財政、物價、銀行、稅務、審計及交通局主管處室等部門。在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學院的利益放在首位，堅持維護學院的整體形象。以年初計劃安排的有限的部門經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，通過院領導的直接領導和全體財務人員的共同努力，年辦理大通達公司稅收減免近20萬元，學院教學用車輛減免車船稅4萬元，減免物價年審收費8萬元，銀行貸款利息減收8萬元，力爭年底前取得財政追加財政撥款50萬元，同時還辦理了對社會繼續教育培訓收費標準的核定，社會培訓發票的領用等工作。更值得一提的是，財務處在對外交往的過程中，時時不忘宣傳學院，年利用工作的便利為學院招收駕駛培訓學院200多人，為學院整體發展盡本部門的最大努力。

四、年工作設想及需要改進方面

年學院財務處在院領導的直接領導和其他相關部門、相關人員的幫助、指導、協調下，盡管在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學院領導和上級有關部門領導的充分肯定。但不足之處也有很多，現結合學院年財務工作將年學院財務處工作設想

第一、在條件允許的情況下，增加會計人員1至2人，增強學院財務計劃執行情況的控制分析力量，進一步加強學院的財務、會計核算工作，將學院的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理，加強計劃執行情況的分析與控制，加強財務事先參與決策工作，從源頭做好財務管理工作，為領導決策提供有用的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監督工作，從學院的每筆收支入手，進一步嚴格執行國家相關的財經政策，保證學院財務工作的真實、完整，維護學院的整體利益。

第四、進一步加強與銀行及其他相關的溝通、交往，在院領導的直接領導和局財務處的關心、幫助下，力爭辦理完畢2000萬元到期銀行貸款的轉貸款手續，并力爭開辟新的資金來源渠道，保證學院正常教學工作的資金需要。

第五、進一步加強與財政、稅務、物價等相關主管部門的溝通、聯系，為學院爭取的優惠政策，為學院的發展爭取的資金，力爭學院利益最大。

第六、堅持“財務收支兩線”，力爭做到財務票據計算機管理，從源頭加強收入的管理，進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執行年度財務收支計劃。按以收定支，先收后支，收支略有節余的原則控制、使用好學院有限的資金，使學院的每一分資金都發揮最大的財務效益。

第七、進一步加強內部部門間的溝通、協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發揮財務部門應有的作用，為領導分憂、解難。

第八、象財務人員學習、運用公文寫作知識一樣做好財務知識在全院的宣傳、貫徹工作，進一步加強各部門人員既當家又理財的財務意識，推動學院整體財務工作再上新臺階。

第九、做好日常的會計核算、會計監督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作。