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年會工作方案范文第1篇

一是加強領導，落實責任

成立了以政府鎮長為組長、分管副鎮長為副組長、相關站辦所長、各村書記為成員的鎮防火工作領導小組，對全鎮防火工作進行安排部署。各村、鎮直單位、東風林場也成立撲火隊并嚴格執行24小時值班制度和領導帶班制度，對火災安全隱患進行排查。截止目前，全鎮共成立23支78人防火隊伍，劃分責任區，網格化管理，落實防火責任。

二是廣泛宣傳、提高認識

通過廣播、微信、發放傳單等方式對火災特點，防火知識，及相關法律法規進行宣傳，讓廣大群眾了解掌握防火滅火常識，自覺做好防火工作。提高全民消防素質，推動消防工作實現群防群治。懸掛條幅60條，傳單3000余份。微信群推送消防安全知識300余條。

三是配齊裝備，嚴陣以待

防火領導小組對全鎮防火設施全面檢查，確保鎮兩臺消防車滿水應急，義務消防救援撲火隊24小時待命。隨時應對突發火情，一旦發生火情，確保快速反應、妥善處置，杜絕人員傷亡事故的發生。

四是值班值宿，責任到人

各村、鎮直單位嚴格執行24小時值班制度和領導帶班制度，責任落實到人頭，值班人員要認真負責，確?；鹎樾畔⑸舷录皶r快速傳遞，妥善處置突發火情。要嚴格執行火情報告制度，堅決杜絕“瞞報、遲報”現象，對貽誤撲火戰機醞釀成重大損失的有關人員要依法追究責任。

五是加大排查力度，杜絕消防安全隱患

鎮安監辦聯合鎮工商所，派出所等單位對轄區企事業單位，大型商超，敬老院，學校進行消防隱患排查，截止日前，共排查135家，發現消防安全隱患69處，已整改67處，正在整改1處。

存在的問題：

一是個別群眾思想認識不到位，存在麻痹僥幸思想，還存在燒荒現象。二是缺少資金支持，撲火物資裝備簡陋，無法應對大面積突發火情。三是動員群眾困難，部分群眾存在“事不關已，高高掛起”的思想，從而難以及時組織撲救。

年會工作方案范文第2篇

下面，我再強調三點。

一、準確把握形勢，進一步增強消防安全工作責任感和使命感

年，是不平凡的一年。我市在順利完成抗擊雪災和奧運安保等艱巨任務的同時，克服國際金融危機帶來的負面影響，著力解決影響經濟運行的突出矛盾和困難，全市經濟運行總體平穩較快增長，全市社會政治穩定，治安秩序良好，人民安居樂業，較好地完成了年初確定的各項目標任務。

全市消防安全工作在市委、市政府的領導，各鎮、街道和有關部門的共同努力下，緊緊圍繞“創業富民、創新強市”總戰略，以奧運消防安全保衛為中心，以保持火災和隊伍穩定為目標，以保障改善民生、促進社會和諧為著力點，按照市提出的“消防安全工作要有新理念、消防責任落實要有新機制、火災隱患排查要有新舉措、滅火搶險救援要有新方法、消防工作領導要有新力度”要求，把好防控火災的源頭，突出重頭，深入整改隱患，消防安全基層基礎工作進一步夯實，消防安全意識進一步增強，社會防控火災能力進一步提升，消防部隊戰斗力進一步增強，確保了火災形勢持續穩定。

同時，我們必須清醒地看到，一方面，我市的火災形勢依然不容樂觀。具體表現在：一是思想認識還不到位。少數地方和部門、單位貫徹上級關于消防安全工作的決策部署不夠堅決、不夠有力。要充分認識做好消防安全工作，確保消防安全環境，是保持經濟社會平穩發展的重要前提，更是各級各部門和各單位的法定義務和基本職責。新修訂的《消防法》將于今年5月1日正式實施，新《消防法》對政府、部門、各社會單位的消防安全責任進行了再次明確。從消防工作角度來說，確保人民群眾生命財產安全，就是消防工作的最大政績。做好消防安全工作，要時時考慮幾個問題：思想有沒有一貫重視，責任有沒有落實徹底，措施是不是有力、見效。二是消防安全責任制落實還不到位。以責任制為核心的消防管理體系還不完善、責任還不落實，一些部門對事前、事中安全監管職責履行不到位，一些社會單位消防安全責任主體意識不強，一些企業職工未經安全培訓上崗，違章操作等現象依然存在，消防安全標準化管理工作還需深化和強化。從防火委對年消防安全工作檢查情況來看，鎮、街道基礎工作還較薄弱，特別是臺帳不全，重大活動、檢查督查、執法文書等檔案不全、不規范，無法印證相關工作的落實，工作不細、不實。三是消防安全條件薄弱。各種危害消防安全的致災因素不斷增加；由于歷史原因，公共消防設施“欠賬”較多，老街舊居、城鎮工業區以及農村公共消防設施覆蓋率低、水壓低現象還沒有徹底改善。四是社會消防安全意識不強。群眾對消防安全常識和技能普遍缺乏，違反消防安全管理的行為依然存在，特別是老人、兒童、殘疾人等特殊人群自防自救能力弱，容易造成傷亡。

另一方面，要充分吸取其他地方火災事故的教訓。近期，全國、全省的火災形勢十分嚴峻。僅月23日至28日六天時間內，全國就發生亡人火災34起，死亡50人。今年以來，我省已發生6起死亡3人以上的較大火災、造成26人死亡。這些火災的發生，讓人心痛，也發人深思，我們更要引以為戒，吸取教訓，深刻認識到消防安全工作的任重道遠。

春節以后，外來人員返城，企業恢復正常生產，商業進入旺季，用火用電用油用氣增加，火災防控壓力進一步增大。一方面，企業生產恢復，“三合一”現象有可能反彈；受全球金融危機、經濟不景氣影響，企業忙于發展，容易忽略安全生產，大批外來務工人員安全意識薄弱，加上企業對消防安全管理、安全培訓、安全設施投入不到位等，可能引發火災的不安全因素增多，等等。另一方面，當前正值全國“兩會”，營造一個安全穩定的環境，更是一項政治任務。為此，我們一定要以對黨、對人民群眾高度負責的態度，從落實科學發展觀、構建和諧社會的高度，牢固樹立責任意識和憂患意識，全面消除火災隱患，提升全社會抗御火災的能力。

二、突出工作重點，扎實做好今年各項消防安全工作

今年是國慶六十周年大慶，上海世博會安保工作也要正式全面啟動，我們面臨著各項重大消防保衛工作的嚴峻考驗，做好今年的消防工作意義重大、壓力很大。今年市政府下達我市的目標責任書要求，平湖消防安全亡人指標是0。我們要確保實現今年火災指標“零增長”目標任務，任務十分艱巨。

全市消防工作的總體要求是：以深入學習實踐科學發展觀為統領，以貫徹實施新修訂《消防法》為主線，以人民群眾滿意度和安全感為根本標準，認真落實《平湖市人民政府關于進一步加強消防工作的實施意見》和《平湖市消防事業發展“十一五”規劃》，加快構建社會化消防工作網絡，全力提升防御抗御火災的綜合能力，持續保持火災形勢穩定，為經濟社會發展和建國60周年大慶創造良好的消防安全環境。

圍繞以上要求，重點抓好以下幾項工作：

（一）要重點抓好公共基礎設施建設。一要全力抓好鎮工業區以及老城區市政供水欠帳的問題。各鎮、街道要抓住當前城鄉供水一體化工程建設、正在進行管網改造的有利時機，進一步落實城鎮消防安全規劃，加大消防栓等基礎設施建設，切實解決好消防供水不足的問題。二要加強滅火救援應急力量建設。平湖經濟開發區消防站、獨山港區物特勤站的建設工作進度要加快，年內要完成立項選址并開工建設。三要推進農村社區消防建設。按照《社區消防建設標準》要求，建立健全社區消防組織機構，完善工作制度，將村鎮消防安全規劃、消防通道、消防水源等納入新農村建設。打牢社區消防基礎，組織開展“零火災”鎮（街道）、社區、單位爭創活動。

（二）要重點抓好隱患排查治理。一要深入開展消防安全專項治理。年內，我市將重點開展人員密集場所、高層建筑、地下空間、出租房屋等消防安全專項治理，繼續實施建筑消防設施整治和電氣消防安全專項整治。排摸確定一批新的政府掛牌督辦重大火災隱患單位，并在9月底前全部整改完畢。全市所有人員密集場所必須使用蓄光型指示標志，并對全市所有自動消防設施進行年檢。當前，正值全國“兩會”，按照省、市的統一部署，我市正在全市范圍內開展“拉網式”消防安全大檢查。這次檢點要對“三合一”場所、公共娛樂場所、賓館飯店、商場市場、醫院學校和社會福利機構等人員密集場所以及高層、地下建筑、易燃易爆場所等單位。各鎮、街道和有關部門要進一步加強領導，明確職責，突出重點，強化措施，消除隱患，確保檢查取得成效。二要推進“三合一”場所消防安全整治。進一步落實“三合一”場所火災隱患整治措施，建立健全整治長效機制，加強動態監控，明確“技術改造為主、人員搬離為輔”的整治思路，全面推廣“網格化”管理模式。三要全力做好國慶60周年大慶消防安保工作。以人員密集場所和易燃易爆單位為重點，開展國慶消防安全保衛“百日專項行動”，嚴厲查處火災隱患，落實各項戰備勤務，為建國60周年大慶創造良好的消防安全環境。同時，要嚴肅查處各類消防違法行為。

（三）要重點抓好隊伍規范建設。一要保障消防事業經費投入。全面落實消防經費保障標準，進一步加大對消防站、消防水源、消防裝備、應急救援設施等公共消防設施建設的經費投入。各鎮、街道要按照市政府的要求，落實好專職消防隊經費帳戶單列。二要繼續加大專職消防隊的推進力度。按照《市鄉鎮專職消防隊建設標準》大力開展專職消防隊伍達標建設活動，爭取年內所有鎮、街道專職消防隊要完成達標任務；70%的行政村按照“五有”標準完成村級義務消防隊建設。去年曹橋街道專職隊新營房已經建成并啟用，除了硬件的必要條件，關鍵還要加強軟件建設，軟件重點是專職消防隊制度、人員和工作職責的落實和戰斗力的提高。新倉、新埭兩個鎮的專職消防隊營房建設今年要有實質性的進展，其他各鎮、街道也要及早做好相關準備工作。三要全力加強滅火救援應急體系建設。要根據新《消防法》明確的專職消防隊承擔滅火和搶險任務實際，配備消防裝備，要針對本地高層建筑、地下空間以及石油化工等特殊火災以及爆炸、危險化學品泄漏等災害事故，抓緊建設和完善滅火救援應急體系，制定應急預案，強化專勤訓練和實戰演練，提高快速反應和現場處置能力。

（四）要重點抓好消防宣傳教育。要以深入宣傳貫徹新《消防法》為重點，組織和推動各類媒體廣泛開展全民消防宣傳教育，深入推進消防宣傳“七進”、消防科普教育基地和消防文化精品建設，擴大消防宣傳覆蓋面，增強消防宣傳針對性和有效性；建立完善社會消防安全培訓制度，推動落實特殊崗位人員全員培訓。特別是要針對農戶、居民戶火災事故多發的特點，加大對群眾特別是老幼婦殘等重點對象的宣傳教育。5月1日實施新《消防法》前后，各鎮、街道和有關部門要廣泛開展新《消防法》宣傳教育活動，以機關事業單位干部職工、學生、企業法人以及消防安全管理人員等為重點，進一步增強全社會的消防安全法律意識和法律知識。

三、強化組織領導，確保各項防范措施落實到位

年會工作方案范文第3篇

各科室、下屬單位：

貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，按照黨的群眾路線教育實踐活動的要求，增強宣傳工作的針對性、時代性、群眾性和實效性，更好地展示人力社保部門的良好形象，為推動人力社保工作全面協調可持續發展營造良好的輿論導向和社會環境，特制訂縣人力資源社會保障系統2014年宣傳工作方案。

一、宣傳要點

（一）宣傳形勢任務

1、大力宣傳上級黨委政府和縣委、縣政府高度重視人力資源社會保障工作及作出的一系列重大部署，突出宣傳在解決重大民生問題上的優惠政策和重要舉措。

2、大力宣傳人力資源和社會保障部門在第二批教育實踐活動中采取的有力措施和整改成效，及時總結和宣傳新經驗、新做法，充分展示實踐活動的成果。

3、大力宣傳人力資源和社會保障部門2014年度工作的亮點特色和取得的新經驗、新成就，宣傳工作中涌現出來的先進集體和個人，進一步鼓舞斗志，增強合力。

4、大力宣傳2014年我縣人力資源社會保障領域解決民生問題的部署安排，著重宣傳促進就業、健全完善社會保障體系、完善工資收入分配制度、深化人事制度改革、加強人才隊伍建設、發展和諧勞動關系等方面的工作目標任務，充分認清面臨的各種困難和挑戰，進一步增強責任意識，保持清醒頭腦，積極服務大局，推動今年各項任務圓滿完成。

（二）宣傳政策法規

1、積極做好就業創業政策的宣傳。利用我縣開展的大型人力資源招聘會、每月勞務集市等活動，優化招聘求職網功能，深入宣傳穩定和擴大就業的政策措施，著力做好促進高校畢業生等重點群體就業、解決企業“招工難”問題等方面的宣傳報道，有力推進各項就業政策全面貫徹落實。

2、積極做好社會保障政策的宣傳。繼續抓好《社會保險法》的宣傳貫徹，提高公眾的知法程度和擴大公民的知法范圍。突出宣傳我縣優化各類社保政策、提高社會保障水平等為重點的完善社會保障體系建設措施。以鞏固城鄉居民社會養老保險工作成果提高續保率為重點，積極開展送政策、送宣傳、送服務到農村活動，努力使城鄉居民社會養老保險政策深入千家萬戶，讓城鄉居民特別是廣大農民個個耳熟能詳。

3、積極做好和諧勞動關系的宣傳。深入宣傳《勞動合同法》實施以來的工作成果特別是和諧勞動關系創建取得的成效。積極宣傳《勞動人事爭議仲裁組織規則》、《關于加強勞動人事爭議調解工作的意見》和勞動保障監察在維護勞動者合法權益等方面的經驗。充分發揮輿論監督作用，對嚴重侵害勞動者合法權益的典型事例和案件進行曝光。

4、積極做好人事制度改革的政策宣傳。積極開展義務教育學校、公共衛生與基層醫療衛生單位實施績效工資制度以來的宣傳活動，推進收入分配制度改革。

（三）宣傳各類專項活動

1、圍繞實施積極的就業創業政策，進一步加強我縣穩定和擴大就業活動的宣傳報道。著力宣傳2014年全縣就業目標任務實施和完成情況，進一步完善政策促進就業，統籌重點人群和城鄉就業。多角度、多方面宣傳報道我縣的創業典型，

2、圍繞社會保障體系建設，進一步加強我縣不斷提高社會保障能力和水平的宣傳報道。2014年，我縣將不斷擴大社會保險覆蓋面，進一步提高各類人群參保率。通過宣傳引導，推動非公經濟企業以及農民工和靈活就業人員參加社會保險。

3、圍繞引進培養高層次人才，進一步加強大力實施人才強縣戰略有關活動的宣傳報道。采取多種形式，著力宣傳好的人才環境和引才舉措，吸引國內外高層次人才來龍創業創新所取得的成效和經驗，為引才工作營造良好的輿論氛圍。大力宣傳加快培養創新型領軍人才，發揮人才引領作用，服務經濟轉型升級的探索與實踐。加強企業博士后工作站、市級專家工作站等人才工作載體建設的宣傳，充分運用先進典型的崇高精神和感人事跡激勵群眾，振奮精神，凝聚力量。

4、圍繞

公務員能力建設，進一步加強建立高素質公務員隊伍的宣傳報道。加強公務員職業道德建設，全面提升公務員的道德素養和精神境界。著力加強完善公務員獎懲制度建設和加強公務員培訓體系建設方面的宣傳，不斷提高公務員隊伍能力的經驗和做法。著力宣傳公務員招錄工作的公平、公正，營造良好的選人用人環境。

二、工作措施

1、加強隊伍建設。建立健全宣傳工作上下聯動機制，成立新聞宣傳和信息報送工作專兼職人員隊伍，每個科室、單位和基層所至少明確一名在職在編人員擔任信息員，負責本科室、單位或所的稿件撰寫、報送和溝通聯絡工作，充分發揮基層平臺、服務窗口、經辦機構的作用，努力把宣傳觸角向基層延伸，不斷擴大宣傳覆蓋面。局辦公室具體負責新聞宣傳和信息報送工作的組織協調和聯系溝通，對重點工作、重大活動做到集中力量、集中時間、統一部署、統一行動，擴大聲勢，增強宣傳工作的影響力。

2、加強分析研究。切實加強對人力資源和社會保障各項工作的總結分析，準確把握當前工作的重點、難點和熱點，找準切入點，認真搞好宣傳工作策劃，積極主動與業務工作同步安排、同步組織、同步落實，組織安排內容豐富、形式多樣的宣傳報道，既要注重事實報道，又要開展觀點宣傳，加強對重點問題的解讀和點評。

年會工作方案范文第4篇

一、指導思想和總體目標

（一）指導思想

根據國際旅游島發展建設要求，以科學發展觀為指導，以優化人居購物環境為核心，以市場衛生整治為重點，以建設標準化市場為目標，深入開展市場環境衛生綜合整治活動，為廣大群眾提供一個整潔、舒適、安全的購物環境。

（二）總體目標

通過開展農貿市場環境衛生整治活動，清除農貿市場垃圾亂倒、污水排放不暢、市場占道經營、車輛亂停亂放等不文明現象，優化人居和購物環境，為2014年亞洲論壇會議的召開打造良好的對外形象。

二、整治范圍和任務

此次整治活動，將在全市范圍內全面開展，以萬城、興隆作為重點整治地區，加大督查力度，落實好農貿市場的各項整治工作，確保市場干凈整潔、通暢明亮。

（一）加快農貿市場升級改造進度。根據省商務廳、市政府要求，我局已制定并上報2014年全市農貿市場升級改造工作計劃，并通過宣傳報道升級改造完成的市場等推動形式，加快推進市場升級改造進度，全面啟動市場升級改造工作，通過對交易大廳、市場攤位、排水系統、照明系統、農藥殘留檢測室、監控系統、消防設施、防護設施、公共設施等項目進行改造，為群眾提供干凈、舒適、安全的購物環境。

（二）規范建設標準。通過此次整治工作，我局將對市場內部分區布局、攤位設置、內部裝修等設施的標準進一步明確，特別是對排水系統、活禽銷售區設置等與市場衛生較緊密的硬件設施建設，實施一票否決制，為市場的衛生管理提供良好的硬件基礎。

（三）加強督查力度。我局按照《通知》要求，成立以分管副局長為組長的農貿市場衛生整治工作領導小組，逐項落實市場衛生整治任務。同時，加強市場督查力度，確保市場衛生環境的整潔。一是要督促市場健全規章制度。督促市場盡快制定《市場衛生管理制度》，將市場物品擺放、地面衛生等納入市場衛生管理的重要內容，進行全面整治，切實加強對市場環境衛生的管理，逐步健全和完善市場管理的長效機制。二是督促市場加強場內環境的管理。對市場各類經營攤位要嚴格實行劃行規市，物品擺放要整齊統一，嚴禁占道經營；要在市場內設置足夠數量的垃圾收集設施和垃圾臨時存放設施，以及在攤位內還需設置加蓋的垃圾桶（箱），確保垃圾不上人行道；要按照市場改造和建設規模，配置相應的衛生監督人員和日常保潔人員，實行區域包干，責任落實到人，并做到“一天一清洗，一星期一大洗”，確保市場干凈整潔。

（三）加大宣傳力度。及時轉發省商務廳、市委市政府關于環境衛生整治工作的相關文件，在重點區域農貿市場通過懸掛橫幅、廣播播放等形式，宣傳開展農貿市場環境衛生整治工作的意義和要求，切實提高各市場業主共同維護市場環境衛生的自覺性。

三、保障措施

按照《關于印發2014年亞洲論壇年會環境衛生整治工作方案的通知》，積極開展農貿市場專項整治工作。

（一）提高認識，加強領導

結合工作實際，把農貿市場整治工作作為強化市場管理，鞏固升級改造成果的重要手段，并將農貿市場衛生整治工作作為一項長期任務來抓。同時，全市各農貿市場要按方案要求，制定本市場環境衛生整治工作方案，切實加強領導，明確專人負責，扎實推進市場環境衛生綜合整治工作。

（二）落實責任，加強檢查

我局將根據《通知》中的內容和工作節點，結合實際，部署整治工作，夯實工作責任。同時，將對全市各貿市場開展環境衛生整治情況進行定期檢查或抽檢。

年會工作方案范文第5篇

[摘 要] 為了加強和規范企業內部控制，提高企業經營管理水平和風險防范能力，促進企業可持續發展，國家出臺了《內部控制基本規范》。制造業上市公司在國民經濟中占有重要地位，所以規范制造業上市公司的內控制度勢在必行。以xx集團為例，從細節上剖析其內控中存在的缺陷，希望對各大企業內控制度的建設有所幫助。

[關鍵詞] 內部控制；制造業上市公司；集團企業

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2017. 07. 011

[中圖分類號] F239.45 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2017）07- 0025- 02

1 制造業企業內部控制中存在的問題

1.1 投標環節

公司在策劃對于技術標準有特殊要求的項目投標時，需要根據客戶需求詳細設計項目產品結構、書寫投標文件，但中標率低，分析其原因可能有：

（1）目前技術中心對現場需求情況了解不充分，導致部分項目產品設計與客戶實際需求有差異，而市場開發部在書寫投標文件時參考的是技術中心提供的設計方案，無法提供客戶可以接受的價格，導致部分投標項目投而未中，中標率下降；

（2）外部環境競爭激勵，銷售人員取得標書后，對于同行競標對手的情況不了解，后續跟蹤程序與招標方工作不緊密；

（3）部門崗位員工經驗不足，無法在客戶詢價時，根據客戶要求及使用條件給出合理的報價。

1.2 銷售與收款環節

公司現行制度中對于銷售人員的業績評價，70%根據銷售業績，30%根據資金回籠情況。這樣做導致銷售人員重視開發新客戶、新訂單，忽視跟進銷售資金回籠情況，導致應收賬款周期長、資金周轉率低。此外，信息系統缺少定期的賬齡分析模塊，目前人工統計總計，沒有針對賬齡較長制定合理的催收計劃。

1.3 存貨管理環節

公司對內供貨的部門，生產的產品沒有辦理出入庫登記，不能很好的統計本部門產品的情況，會導致在產品出現已發貨未結算的現象，期末盤點時，可能出現賬實不符的現象。編制的年末盤點表中，產品的計量單位不統一，導致出現賬實不符的現象。

1.4 投資并購環節

集團公司現有多個對外投資并購項目，且有投資項目正在實施進行中，金額和性質都非常重大，但集團公司并未未明確投資并購業務的歸口負責部門，亦未對相關部門和崗位的職責、權限進行明確。集團公司缺少并購后的并購整合程序，未制定對被并單位進行資產、組織機構、人力資源、管理體系、文化等資源等要素進行整合的方案和計劃。

1.5 信息系y

公司信息系統管理密碼更換管理不到位，沒有設置密碼設立要求。從系統使用至今，未發現公司系統定期更換系統密碼，無系統使用者更換密碼登記表，系統使用者密碼設立簡單，且存在無密碼登錄現象。此外，公司目前數據備份采用異地在線備份系統，每天定時對現有應用系統進行數據備份；但卻未制定應用系統的備份恢復策略，沒有定期進行備份恢復測試。

2 規范制造業企業內部控制的建議

2.1 投標環節

建議技術部門派出技術人員到重點客戶、客源處進行實地調研，與銷售人員配合，共同了解客戶需求；開發部應根據了解后得到的客戶實際需求制定投標文件，貼合客戶需要，提高中標率。增加員工專項技能培訓，完善對營銷中心各崗位的績效考核辦法，來激勵調動投標人員的積極性。例如，對于完成中標額500萬以上的相關人員進行一定的獎勵。建議技術人員了解電纜使用環境的實際需求在編制技術投標方案。

2.2 銷售與收款環節

完善在外貨款管理中心的績效考核辦法，在設置資金回款業績評價指標的同時，應考慮管理業績評價指標，全面合理地評價該部門人員工作成果；完善公司ERP系統，加快開發賬齡分析模塊和貨款回籠模塊的進程，結合客戶信用授權管理系統，對于存在貨款超期難以收回的客戶，由系統自動發出警示，并由合同管理部對客戶重新進行信用評級，及時調整客戶信用等級，情節嚴重者，應停止與其繼續簽訂新的銷售合同。

2.3 存貨管理環節

完善《財產清查制度》，對存貨的盤點程序進行規范：半成品的計量要統一其計量單位，以便于盤點時賬實相符。制定半成品的收發制度，及時的辦理入庫，記錄半成品的情況，月末要及時的進行盤點，針對盤點出現的差異，要及時的查明差異出現的原因。

2.4 投資并購環節

集團公司應定期對投資項目進行分析報告，其中包括經濟形勢分析，投資完成情況分析、投資計劃執行中遇到的困難與應對措施等。在分析報告中，應重點關注投資計劃執行情況是否與年度計劃目標相符，是否有重大偏離實施計劃的情況等。由專人負責計劃實施，對被并單位進行資產、組織機構、人力資源、管理體系、文化等資源等要素的整合，確保被并購企業按照并購目標和戰略組織運營。成立并購整合小組，編制整合工作方案，包括整合目標、整合計劃、各項任務的優先級和時間表，整合工作方案經過單位主管領導審核后執行。

2.5 信息系統

建議公司對操作系統、數據庫、應用系統層面的密碼設置要求進行統一規范，以確保企業的信息系統安全。規定計算機系統使用者更應定期（每季度）更改密碼并使用復雜密碼，信息管理部定期（每季度）發通知提醒用戶部門用戶密碼安全設置。明確備份數據的保管責任人，根據業務頻率和數據重要性程度，定期做好增量備份，信息部門應制定應用系統的備份恢復策略，定期進行備份恢復測試，確保備份系統在需要時能夠正常恢復數據以及應用系統功能。

3 結 語

制造業在國民經濟中占有及其重要的地位，是中國經濟增長的支柱產業。制造業上市公司應規范自身內控制度，以自我為標桿，帶動更多的企業完善內控制度，實現可持續發展。

主要參考文獻

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[4]陳麗蓉，周曙光.內部控制效率對經營業績影響的實證研究――來自中國證券市場的經驗證據[J].財會通訊，2011（3）.

[5]黃新建，劉星.內部控制信息透明度與公司績效的實證研究――來自2006～2008年滬市制造業公司的經驗證據[J].軟科學，2010（3）.