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債券資金管理辦法范文第1篇

第二條債券資金收支實行預算管理。債券資金的使用方案經區政府研究后，及時提請區人大常委會審議通過。區財政部門要根據人大批準的債券資金使用方案，將債券支出指標及時下達至各項目單位。各項目單位要嚴格按照財政部門下達的預算計劃和項目實施方案，合理安排使用好債券資金，確保專款專用。

第三條債券資金主要用于中央投資地方配套的公益性建設項目和醫療衛生、教育文化等社會事業基礎設施、生態工程建設以及其他涉及民生的項目建設。

第四條債券資金的使用要堅持“一個項目一套方案”，由分管副區長（或指揮長）負責審定項目建設和資金使用方案，報政府同意后，組織實施。項目建設的整個過程要認真執行招投標和政府采購制度，確保高標準、高質量推進項目建設。

第五條區財政部門要根據債券資金預算安排、項目建設進度，實行國庫集中支付，及時劃撥債券資金。嚴格按照《財政部關于印發<財政部發行地方政府債券財政總預算會計核算辦法>的通知》，安排專人、設立專賬，加強債券資金核算管理工作。

第六條各項目責任單位要加強債券資金項目推進和管理工作，定期向分管區長（或指揮長）匯報項目進展情況，按月向區財政報送債券資金使用情況明細表。

第七條區財政在每年年初預算中安排一定數額的償債準備金，按時足額償還債券本金和利息。各相關單位要加大對上爭取項目力度，所爭取項目資金原則上優先用于償還債券資金。

第八條區監察、審計和財政部門要加強對債券資金收支的管理和監督，定期對債券資金的使用情況進行監督檢查，提高資金管理的科學化、精細化水平，嚴禁擠占、截留和挪用債券資金。

第九條違反本辦法規定的，按照國務院《財政違法行為處罰處分條例》有關規定予以處理。

債券資金管理辦法范文第2篇

一、國有企業集團資金管理現狀分析

1.1法律和稅收方面存在著風險國有企業集團為了加強集團內部的資金集中化管理，多數采取統收統支的資金管理模式，各下屬企業在集團總部開立賬戶或是分支企業的資金全部上交到集團總部，并由集團總部統一進行管理、調撥，這樣做分支企業與集團總部之間便形成了在資金方面的從屬關系，被動的接受集團總部的資金調撥和安排。分支企業在企業集團總部賬戶上開設賬戶，而企業集團總部在銀行開立賬戶，如果某一分支企業發生經濟糾紛時，法院根據企業的經營情況只能對集團總部的銀行賬戶進行查封或凍結處理，這樣就會導致國有企業集團下各分支企業資金都無法正常運作，各分支企業也將共同來承擔法律連帶責任。1.2貸款管理薄弱，內部信貸不規范銀行在對貸款企業的審查非常嚴格，貸款的發放要求也極其的高，對貸款的還款以及利息的支付都有較為嚴格和細致的要求，并且根據企業信譽度，進行針對企業的資信設立了評級系統，對于信譽差的企業有可能走上法律和程序。集團中的資金管理不亞于銀行對于資金貸款的管理，作為資金的管理部門，發放內部信貸極少考慮到其信貸分支企業或是個人的資產狀況、貸款用途和收益性回報，既不需要擔保人的擔保，也不需要有抵押的存在，有些國有企業集團的資金管理部門，將借來的款項直接用于歸還社會上的欠款，從向企業集團借款之日開始就沒有歸還的打算，貸款管理的薄弱和內部信貸的不規范，使得企業集團資金管理中心成為了很多分支公司歸還企業外欠款的人，嚴重影響了企業內部的資金周轉情況，造成經營狀況差，資金回籠差的現象，影響內部存款的正常使用，甚至讓整個企業的資金鏈發生斷裂。1.3資金管理軟件的銜接存在問題國有企業集團與分支企業的資金管理軟件銜接問題，主要表現在分支企業和集團內部這兩個方面的銜接。分支企業內部主要是指，資金管理軟件與財務管理軟件之間對接性差，一些國有企業集團資金管理中心的資金結算系統沒有與內部管理軟件互連上，不僅資金管理中心與財務系統之間的數據難以實現共享，還造成了很多重復工作的發生，這樣不利于企業集團總部對于整個資金數據的管理與分析，還不利于企業集團的物流、資金流以及信息流之間的真正統一。同時，各個分支企業采用的資金管理如果不同，那么國有企業集團將無法實現資金管理平臺的信息統一，更無法形成集團內部信息的共享，不利于查詢和為企業經營者提供正確的、有用的相關企業信息。

二、完善國有企業集團資金管理的主要策略

2.1加強資金監控與預算管理國有企業資金結算業務管理的是整個企業資金管理中心工作，資金管理中心根據日常的企業集團資金結算業務流程，嚴格控制銀行賬戶的資金額度，加強銀行賬戶的管理，充分發揮出資金管理中心的資金管理和結算處理，保證企業資金的正常運轉，做好資金存貸和使用業務。加強資金管理辦法和監控使用過程，采取網絡銀行業務管理辦法，實現資金網絡銀行的規范化、嚴密化，并加強企業集團資金管理的保密工作。同時，加強企業集團的資金預算管理，強化票據和印鑒的管理，防范資金結算過程中造成的操作風險。設定整個國有企業集團的統一預算管理辦法，并針對各分公司制定資金預算管理機制，加強資金預算的使用和編制、審批、執行以及考核，掌握國有企業集團整體的資金收支情況以及資金的分布情況，系統歸納資金使用的動向，并向企業經營管理者提供出資金的狀況成因報告，以便管理者能夠根據報告制定出相關的防范措施，保證企業集團內部資金的合理有序管理。2.2建立健全資金內部信貸管理建立國有企業集團的內部信貸管理制度，確定企業有關信貸資金方面的管理，監控信貸資金的具體使用和運作，確保企業信貸資金合理使用并能夠收回，避免信貸資金發生壞賬現象。能夠根據企業的資金狀況及存貸款比例，調整集團企業的信貸結構，對于到期的貸款應當做好充分的催收工作，對于信譽不好的公司應當實行強制手段收回，做到合理投放，嚴格管理。強化企業的內部信貸控制，不僅要掌控企業中的資金動態，還要對企業內部的資金借貸業務進行管理。國有企業集團的資金管理中心應當根據各分支企業的經營目的制定審貸方案和資金使用計劃，嚴格控制貸款金額，制定貸款管理的有關規章細則，強調信貸風險管控。2.3加大融資渠道，保證資金運作國有企業集團的融資渠道非常之多，包括有：銀行貸款、企業債券發行、信托融資等方式，為了確保企業資金鏈的穩定正常，應當盡可能多的開拓不同的融資渠道，將長短期貸款進行結合，優化融資企業集團的融資結構。同時，還應當考慮企業資金的風險，以擴大融資范疇，確保企業經營的資金需求為基礎，加強資金的預警機制，以防資金賬面上出來赤字現象，以現金管理平臺為基礎，借助內部資金管理信息軟件，保障企業資金支付的合理性。2.4實現資金信息化系統管理國有企業集團的資金管理應采用科技信息化，其信息化系統應主要包括：內部企業的資金管理信息化建設和外部銀行的網絡資金結算平臺。建立符合國有企業集團資金管理的特點，以企業主要業務為基礎，制定企業的內部資金信息化管理系統，主要的系統應當具備資金預算管理系統、資金信貸管理系統以及各分支企業的銀行系統。企業集團外部資金系統建設是將銀行網絡銀行系統與企業集團現金管理平臺系統相結合，把企業銀行的所有賬戶都歸納到一個系統平臺內進行操作和管理，保證對資金進行實時的監控和資金風險的有效防范。同時，還應當根據國有企業集團的經濟能力和網絡銀行的發展，建立起銀行與企業之間的直接關聯，進而實現企業內部結算和外部網銀的有效銜接，實現企業與企業之間的資金快速調撥，減少中間不必要的操作環境，確保資金的安全。

作者：張巧兵 單位： 嘉興市交通投資集團有限責任公司

債券資金管理辦法范文第3篇

第一章總則

第一條 為規范**公司資金理財業務管理，規范資金理財的范圍、審批流程與權限，有效控制風險，提高投資收益。結合本單位的實際情況，特制定本辦法。

第二章基本定義及原則規定

第二條 資金理財定義

本辦法所稱資金理財是指在國家政策允許的情況下，在控制風險的前提下，以提高資金使用效率、增加現金資產收益為原則，對閑置資金通過商業銀行理財及其他理財工具進行運作和管理。

公司的理財產品風險等級原則上限定在中低等級以下，即PR1、PR2級別理財產品。PR1級別的理財產品是由銀行保證本金的完全償付，產品收益較少受到市場波動和政策法規變化等風險因素的影響。產品主要投資于高信用等級債券（如國債）、貨幣市場等低風險金融產品；PR2級別的理財產品不保證本金的償付，但本金風險相對較小，收益浮動相對可控。產品主要投資于債券、同業存貸等低波動性金融產品。

第三條 資金理財的基本原則：

公司從事資金理財應堅持“規范運作、防范風險、謹慎投資、保值增值”的原則，以不影響公司正常經營和主營業務的發生為先決條件。

（一）遵循國家相關法律法規的原則，即委托理財資金的來源應符合相關規定。

（二）確保公司經營資金需求的原則，即公司用于理財的資金應當是自有閑置性的資金，不得擠占公司正常運營和項目建設資金。

（三）風險可控的原則，即理財資金原則上投向風險可控類產品，風險等級原則上不得超過中低等水平（PR2級別），不得投向股票及衍生產品等高風險領域。

第三章組織機構及審批權限

第四條 資金理財的組織機構

公司董事會負責年度理財方案審批，并依據理財風險等級采取授權或審批的分級管控模式。

財務資產部負責資金理財的日常管理與運作，主要職責如下：

（一）負責投資前論證，提出理財實施方案。

（二）負責投資期間管理，落實風險控制措施。

（三）負責跟蹤到期投資資金和收益及時、足額到賬。

第五條 按照風險類別的不同實行分類審批原則

（一）在公司年度理財方案獲批并授權的前提下，購買公司開立基本賬戶銀行的低風險理財產品（PR1等級），單筆金額在5000萬元以下（含5000萬元）的，由財務資產部提出申請，提交分管財務總經理審批，單筆金額在5000萬元以上的，由總經理審批；

（二）購買其他類別的委托理財產品，由公司財務資產部提出申請，提交分管財務總經理核批后，報公司黨董事會審批。

第四章資金理財業務過程管理

第六條 財務資產部在制定理財實施方案前，對投資規模、預期收益進行可行性分析，對理財產品進行書面詢價，并對受托方資信、投資品種等進行風險性評估，必要時聘請外部專業機構提供投資咨詢服務。

第七條財務資產部應設立理財資金管理臺賬，對取得的相關合同、協議等作為重要業務資料及時歸檔；并設專人管理存續期的理財產品，出現異常情況時及時報告，避免或減少公司損失。

第五章附則

第八條 本辦法未盡事宜，依照國家有關法律、法規、規范性文件的有關規定執行。本辦法某些條款如因有關法律、法規、規范性文件的有關規定調整而發生沖突的，以有關法律、法規、規范性文件的規定為準。

第九條 本管理辦法自之日起施行。

債券資金管理辦法范文第4篇

關鍵詞：短期融資債券 優勢 發行程序

短期融資債券是企業內部所實行的一種直接債券融資工具，成本比較低，方式也比較靈活，在企業中實行具有很大優勢，對企業發展有重要作用，在現代企業中有著十分廣泛的應用。下面就發行短期融資債券的優勢以及其發行程序來對其進行分析。

一、發行短期融資債券存在的優勢

（一）融資成本比較低

對于短期融資債券來說，其融資成本比較低，能夠使財務費用降低，使企業內的債券結構得到優化。在這種債券的發行過程中，所使用的定價基準利率所采用的是SHI-BOR利率，由于經濟的回暖以及貨幣市場中的基準利率上升，其走勢也有相應回升，但是水平仍然是比較低，一直維持在1.85%—2.30%之間。對于短期融資債券來說，其發行利率的主要影響因素是發行主體評價，根據有關報告研究表明，在2009年，各個主體級別的發行利率可以用下表來進行表示：

與銀行借款相比較來說，在融資成本低方面，短期融資債券占據非常明顯的優勢。其發行利率按照4%來進行計算，另外再加上一些期間費用等，主要包括承銷費用、律師費用以及評級費用，在短期融資債券的發行上所需要的總成本與發行金額相比，大約是其4.5%，而在商業銀行的基準利率中，一年期的貸款是5.31%，因此短期融資債券的基準利率是相對低很多的。如果企業內發行10億元的短期融資債券，那么企業內每年能夠節省的財務費用可以達到810多萬元。

（一）資金管理的靈活性較強

在短期融資債券的發行方面，要使得現金管理功能的及實現，主要是依靠兩條途徑：第一，以實際現金流為依據，對債券的發行進行靈活安排；第二，根據現金流來選擇合理時間進行回購。如果企業在兩個月之后要有10億元資金需要去募集，并且要用其來支付和購買貨物，但是當前又缺少這筆資金，但是在未來的8個月之后所擁有的現金流可以達到10億元，在這個時候，企業就可以利用發行短期融資債券的方法來將資金募集到，債券的發行額定為10億元，債券的有效期限是6個月，利用發行債券所得到的資金來支付未來資金的流出，在8個月之后再利用10億元現金流入來償還已經到期的融資債券。在《管理辦法》中，對于企業購買自身發行的短期融資債券是不禁止的。若在短期融資債券在發行一段時間之后，企業內的現金變得比較充裕，這個時候，企業就能夠以二級市場為途徑，對其發行的融資債券進行回購，通過將已經發行的短期融資債券回購，從而使得在沒有信用風險的情況下來將財務成本有效降低，若將債券購回之后需要再次進行發行，可以再將這些債券賣出。與此同時，二級市場的利率有可能會出現波動，這樣就會導致債券出現折價或者是溢價，如果在債券折價的時候將其購回就能夠使財務支出減少。

（二）在發行上具有可持續性

在對短期融資債券進行發行時，當其成功發行并且按照規定時間完成兌付后，投資者對企業信用度就能夠認可，在這個時候，企業若有需要可以向有關單位進行申請來持續發行下一年的債券企業就能夠，并且再進行申請的時候會有更加簡單方便的手續，在一些優質企業內，發行短期融資債券也漸漸成為獲得融資的一條穩定渠道。4.對企業形象的提升非常有利

短期融資債券在發行上市之后，企業要按照相關規定將有關信息定期披露，提供給企業投資者來進行關注，這樣對于企業提高自身管理水平與操作規范性都是很有利的。除此之外，對于融資債券來說，其在發行方式上所采用的是信用方式，可以不用擔保，能夠在資本市場上將其良好信用形象樹立起來，為企業下一步繼續融資奠定信用基礎。

二、發行短期融資債券需要的程序

（一）主承銷商的選擇

在我國制定的《短期融資券管理辦法》中規定，融資券的發行要人民銀行認可且符合條件的金融機構來承銷，企業對于主承銷商商可以自主選擇，若企業要變更主承銷商要向人民銀行報告并且進行備案，若組織承銷團的需要，由主承辦商來組織。

（二）由主承辦商來協助將有關資料準備好

主承辦商以企業當前的現金流狀況為依據，與企業一同進行商討將發行短期融資債券的總額度確定下來，在確定時要注意，最高不能超出企業凈資產總額40%，并且還要根據《短期融資債券管理辦法》中的有關要求來協助企業將有關要進行上報的資料準備好，要準備的資料主要包括：注冊短期融資券的有關報告；企業內部董事會或者是其他的權力機構所做出的決議；短期融資債券的募集說明書；主承銷商的推薦函以及有關中介機構的承諾書；跟蹤評級安排說明以及信用評級報告；律師事務所的法律意見書；承銷以及承銷團協議。

（三）將材料上報

中國銀行間市場交易協會從受理與要求相符合的注冊材料日起，依據所規定的相關條件以及程序來審核企業內所發行的短期融資債券，并且將注冊通知書下達。

（四）發行短期融資債券

在注冊得到中國銀行間市場交易商協會的同意之后，主承銷商通過組織市場來實行發行推介，從而將發行工作完成，并且要負責將發行情況向中國銀行間市場交易商協會報告。

三、結束語

隨著現代社會的不斷發展，短期融資債券的發行在企業內將會有越來越廣泛的應用，也將會為企業發展有越來越重要的作用。筆者在此希望企業內部財務人員能夠對其合理利用，促進企業發展。

參考文獻：

[1]高晨星.高新企業融資過程中的短期融資債券作用[J].管理觀察，2012（22）

債券資金管理辦法范文第5篇

關鍵詞：資金管理 港口 應用研究

港口作為資金密集型企業，資金管理十分重要。近幾年，隨著集團資金需求量的增加以及籌資環境的變化導致融資難度加大，日照港集團有限公司緊緊圍繞建立現代化資金籌集、運用和管理模式這個中心，提出了“保障資金需求、保證資金安全、降低資金成本”兩保一降的總目標，并充分利用金融市場各類金融工具進行融資，實現了融資結構的優化，同時積極提高資金使用效率，加強資金管理，有效地破解了發展難題，有力地推動了港口科學發展。

一、強化資金管理，建立“集、分”有度、安全有序的管控體制

日照港集團有限公司充分挖掘內部潛力，通過完善集團資金運作過程中的配套措施和創新管理手段，實現了資金管控工作的制度化、程序化與規范化，提高了資金的使用效率并降低了資金風險。

（一）建立規范、有序的財務管理體系，強化資金管理力度

日照港集團有限公司實行了“集權”與“分權”有機結合的經營管理運行機制，建立了“四統一分”財務會計管理模式，形成了統分結合的企業財務管理新格局。其中，“四統”指在納入企業合并和匯總會計報表的各二級單位范圍內，建立、實施“統一財會政策、統一財務預算、統一資金管理、統一授信管理”的企業內部各項管理辦法與具體工作制度。“一分”則是對企業設置的分支機構或非營業執照下相關授權單位授予充分的經營權。而在具體工作中，日照港集團有限公司逐步推行全面預算管理，形成了從戰略規劃、預算編制、預算執行、預算考核與調整的全面預算管理系統，采用資金調度會、月度資金例會等形式，制定資金滾動預算表、資金平衡表等方法，對資金執行實行更加嚴格的預算管理，確保資金預算的剛性。

（二）充分發揮“資金結算中心”作用，盤活企業資金

首先，每個單位設立了收入戶和支出戶，實行收支兩條線管理，每日三次定時將70多個分散的二級收入賬戶資金上劃到總戶，調劑余缺，降低資金冗余，發揮資金最大效能；核定各個單位的支出戶限額，二級單位的大額支出單獨報批，管控到位，保證了資金安全。

其次，結算中心定期對各單位多余賬戶進行清理，要求各單位定期把外部賬戶多余資金轉回內部賬戶，減少了資金閑置，發揮了資金的最大效能。在此基礎上，結算中心扮演好“內部銀行”的角色，積極為集團公司內部下屬單位提供資金支持，模擬“放貸”業務，大大提高資金的使用效率，降低資金成本。

（三）建立資金風險防范和預警機制，降低企業資金風險

日照港集團有限公司探索企業風險防范與預警機制，選取了14個風險預警指標設定指標閥值，并進行預警機制試點，通過信息反饋及時調整、完善風險防范和預警機制，從而建立了具有自身特色的財務風險防范和預警機制。與此同時，確立并實施以財務風險管控為核心的企業內部會計控制系統，通過對財務風險有效控制，確保集團公司及下屬企業持續、科學地發展。在明確了企業內部會計控制目標，確立以風險預警、防范為核心的內控工作原則的基礎上，通過月度經濟活動分析會等形式，建立風險預測與分析、預警與評價工作機制。每月6日前對全港財務狀況和效益指標的完成進度進行分析，發現其中存在的問題并查明原因，同時還針對經營出現的具體新情況，開展專題分析，做出評價并提出改進措施，使企業高層和各部門能夠動態地掌握企業的資金狀況和經營情況。此外，日照港集團有限公司明確現金流量管理在經營管理中的中心地位，確立“以現金流量為中心，以資金監控為重點”的指導思想，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量進行嚴格管理，通過對現金流量的預測與分析，抓住現金流量的關鍵點，實現現金流量的動態平衡，確保了凈收益的質量；同時實行應收賬款余額和收現比率考核管理辦法，每月對應收賬款余額和收現比率完成情況進行分析和考核，保證應收款項資金的安全，減少了費用支出。

二、創新融資模式，探索建立“信貸―股權―債券”三位一體融資體系

（一）做精做優信貸融資

在銀行融資方面，日照港集團有限公司采取主動登門、誠懇溝通的方式與各類金融機構協調對接，全面、客觀、動態地披露信息，使銀行等金融機構及時了解港口生產經營動態、投融資動態和發展戰略，不僅促使銀行為集團公司提供最適合的金融服務，而且通過銀企直通，加快了信息的快速暢通傳遞，增進了合作互信。

另外，在國內資金面偏緊、各家銀行貸款利率普遍上浮的情況下，集團公司在資金成本上積極同各類商業性銀行進行磋商，發揮綜合授信優勢，統一議價、整體授信，比價選擇貸款，確保了集團公司以較低的利率取得新增貸款，達到了降低資金成本的目的。

（二）做大做強股權融資

雖然港口投資額大、回收期長，但經營穩健、抗風險能力強，是投資者進行投資的優質資產之一。憑借自身資產優勢，日照港集團有限公司不斷推動港口優質資產與資本市場高效融合，通過股權融資實現資產優勢向資金優勢的轉變；引入多家大型企業集團作為公司戰略伙伴，在改善資本結構、推動港口快速發展的同時，也增強了港口與上下游企業、大型國企集團以及資本集團的“強強”合作，使港口產業鏈進一步延長，企業間的聯動效應和集聚效應更為突出，真正實現了港口的共建、共贏和共同發展。

（三）做新做活債券融資

日照港集團有限公司在融資方面提出新的要求，融資時更應注重融資的質量，持續降低融資成本，形成最佳的融資組合。近年來，日照港集團有限公司正確把握國家調節資本市場融資結構、推廣債券融資的宏觀導向，將港口發展優勢與金融市場有機結合，積極利用直接債務融資工具進行融資。在境內債務融資方面，日照港集團有限公司抓住機遇，積極通過短期融資券、中期票據以及非公開定向債務融資等融資工具籌集資金，通過不同融資方式的有效結合，從而實現了高效率、低成本債務融資的目標。在境外融資方面，集團公司順應國家“走出去”戰略的需求，積極探索境外融資方式，成立了集團香港公司，首次在香港發行離岸人民幣債券，不僅節省了大量的財務費用，而且對豐富融資手段、優化融資結構意義重大；同時，日照港集團有限公司依托物流貿易板塊的境外貿易，積極做大境外貿易融資。

三、打造金融板塊，發揮金融對港口實業的服務功能

為進一步打造核心競爭優勢，日照港集團有限公司將“四大業務板塊”逐步演化為“五大業務板塊”，新增“金融業務板塊”。“金融業務板塊”主要有三個重要支撐：集團香港公司、日照信用擔保公司以及財務公司。2012年7月，集團香港公司正式成立，現已完成境外賬戶設立和相關授信工作，未來將依托香港國際金融中心、國際商業中心和自由貿易港優勢，積極推進境外貿易融資和啟動離岸人民幣債券的發行工作，進一步拓寬融資渠道，開展境外融資、投資和物流貿易業。2012年12月，日照港集團有限公司對日照市信用擔保有限公司進行了重組，獲得了相關監管部門的批復并開業，重新搭建并理順了內部管理和業務構架，擔保公司將在做好傳統擔保業務品種的基礎上，依托港口優勢，為港口上下游客戶提供港口增值服務，提供進口開證押匯、配套倉儲質押和貨物監管等港口特色的融資擔保，進一步做大、做實擔保業務。集團香港公司成立并開展境外融資業務和擔保公司重組為集團即將成立財務公司奠定了基礎，集團公司將盡快完善條件，爭取設立財務公司和小額貸款公司牌照，實現金融業務的新突破。此外，集團公司積極打造新的融資平臺，培育港口金融功能，逐步實現產業資本與金融資本的有機結合，通過投資，成為全國城市商業銀行競爭力排名前五的日照銀行最大股東。

金融業務板塊不僅要實現自身的發展，更要發揮好為港口其他業務服務的功能。針對港存貨物量大、涉及金額多的現狀，通過金融業務板塊可以為客戶提供小額貸款，開展質押等延伸服務，通過降低客戶經營風險來獲得較高收益，將場存貨物轉化為港口的經濟效益。要從金融機制、金融市場、金融產品和金融服務等方面全方位開展金融創新，創新對港口建設和臨港物流、工業等產業發展的信貸服務，探索項目臨時周轉貸款、銀團貸款、海域使用權抵押等新的貸款方式，針對港口物流企業資金需求特點，開辦“倉單質押”、“存貨滾動質押”、“運輸倉儲公司第三方監管”等信貸新品種。推動公司債券業務和債券市場發展，暢通保險基礎投資通道，開發針對進出口貿易的個性化保險新業務。加強信用環境建設，將信用環境營造、擔保評級等中介機構的規范運作與加強和改善港口發展與金融服務共同推進，實現港口發展和金融的良性互動、和諧發展。同時，加強金融信息平臺建設，切實提升金融交易電子化水平，逐步打造會計、審計、評估、投資咨詢、數據處理、金融信息等多種服務平臺，為港口經濟發展提供優質高效的輔助金融服務，為打造“智慧”港口奠定堅實基礎。

四、探索產融結合方式，推動港口率先創新、優質發展

近年來，日照港集團有限公司通過融資，促進了港口集團的發展，拓寬了集團業務范圍，實現了綜合實力質的飛躍。具體表現如下：

（一）港口核心競爭力不斷增強

通過融資資金的運用，相繼建成了一批包括20萬噸、30萬噸級在內世界一流的鐵礦石、原油、集裝箱、糧食、木片等大型、深水化、專業化泊位，港口實際通過能力超過3億噸，已成為全國礦石進口第一港。

（二）集疏運體系更加完備

集團在資金運用上，積極響應國家政策，助推日照至江蘇儀征、日照至山東東明、日照至河南洛陽原油輸送管線、晉豫魯鐵路通道、日照鋼鐵精品基地“四線一基地”等國家重要生產力布局項目，加速向山東、向魯南、向日照、向港口集聚，投資參股建設運營魯南地區的棗臨（棗莊―臨沂）、東平（東都―平邑）鐵路，形成了現代化、立體化、集約化的港口外部集疏運體系。

（三）港區互動同頻發展

日照港集團有限公司致力于培育優質資產、推動經濟增長和促進社會就業，為城市和腹地創造了數十萬個就業崗位。同時，承擔了由政府投資的港口公用航道、防波堤、錨地等基礎設施的建設和維護。此外，日照港集團有限公司著眼港口中長期戰略布局，有選擇地投資關聯產業，延伸產業鏈，擴大港口業務范圍，推動了港口全面發展。

五、結語

面對復雜多變的市場環境，資金管理成為企業日常管理工作的重要內容。在資金管理上，日照港集團有限公司緊密結合港口發展形勢，以生產建設為中心，以港口實業發展為依托，致力于融資創新，培育和發展新的融資平臺，積極運用各種傳統和新的金融工具，利用自身優勢拓寬融資渠道；同時通過資金引導建立擔保公司等金融機構，盤活了公司資金，實現資金的保值增值，并不斷延伸產業價值鏈，拓展產融結合深度與廣度，實現從籌集、管理資金到經營資金的飛躍，從而為日照港長遠發展提供源源不斷的資金支持。

參考文獻：

[1]黃煥亮.深圳港口與國內其他港口投融資體系比較研究[D].武漢理工大學，2004.

[2]葉維.中國港口融資研究及離岸資產證券化的應用研究[D].上海海事大學，2005.

[3]李亞.我國港口投融資政策評價研究[D].上海海事大學，2007.