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銀行風險管理戰(zhàn)略范文第1篇

關鍵詞：資本約束；資本充足率；巴塞爾協議；風險資本；資本覆蓋風險

中圖分類號：F8322文獻標識碼：A

文章編號：1006－1428（2006）06－0023-03

截至2004年底，我國16家主要商業(yè)銀行損失準備金缺口縮小了1002億元，主要商業(yè)銀行加權的資本充足率提高了287個百分點；包括所有的城市商業(yè)銀行在內，資本充足率按照新標準達標的，從年初的8家增加到了30家。然而，我國商業(yè)銀行資本充足率的提高，主要是依靠外生的資本約束的結果，即銀監(jiān)會關于資本充足率管理的剛性要求和措施迫使商業(yè)銀行不得不努力提高資本充足率，而非根據自身風險管理的需要主動而為的結果。

外生的資本約束產生的基礎及影響

外生的資本約束主要是指來自金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行資本充足率提出的監(jiān)管要求和配套的監(jiān)管措施。

(一)外生資本約束的現實基礎

上世紀80年代前后，世界銀行業(yè)發(fā)生了三次嚴重危機。這三次危機產生的一個共同的原因便是業(yè)務發(fā)展的規(guī)模和速度遠遠超出了資本的約束，從而引發(fā)了對商業(yè)銀行在資本不足的情況下進行過度擴張進行必要制約的現實需求。這種現實需求，即是外生資本約束產生的現實基礎。

殘酷的現實促使監(jiān)管當局和銀行界開始對商業(yè)銀行的資產規(guī)模擴張進行理性的思考，更加理性地認識資本與業(yè)務發(fā)展的關系。最終，1988年在美聯儲和英格蘭銀行的首倡下，西方十國的央行經過多輪談判后，達成了巴塞爾協議，對銀行的資本充足率和核心資本充足率做出了規(guī)定。協議出臺后，其影響遠遠超過了西方十國的范圍，成為了對國際銀行業(yè)具有普遍約束的監(jiān)管標準，各國監(jiān)管機構都按照該協議的基本框架和最低要求來設計和實施本國的監(jiān)管規(guī)則。我國也正是參照巴塞爾協議，制定了新的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，借鑒國際通行的監(jiān)管理念、監(jiān)管方法、監(jiān)管技術來健全和完善我國的外生資本約束機制。

(二)外生資本約束的理論基礎

根據現代銀行風險管理理論，銀行因風險而產生的損失可細分為預期損失、非預期損失和極端損失(又稱異常損失)，依據不同損失的特性和發(fā)生的概率，銀行可以采取不同的管理手段。

對于預期損失，商業(yè)銀行可以通過定價轉移直接從成本中列支，也就是把風險作為成本轉移到產品價格中去，由客戶通過貸款利息，以及購買的金融產品中已經給出的損失區(qū)間來承擔。銀行撥備時計提的呆賬準備金即屬于轉移定價。對于非預期損失，因其相比預期損失具有波動性，是一個變動的量，無法列作當期成本，從而必須以足夠的資本去覆蓋。資本覆蓋風險的程度取決于銀行對風險的偏好程度。對于極端損失，由于其發(fā)生的概率非常低，但一經發(fā)生，數量卻極其巨大，甚至用全部的資本都難以覆蓋，所以對待極端損失的處理辦法是進行壓力測試。所謂壓力測試，就是銀行假設性地把經營環(huán)境模擬成極端不利的條件，測試自己的資產、負債、資本等各項指標在這種情況下會出現的最壞結果。不可否認，壓力測試對于極端損失的作用是非常有限的。

在上述三種情況中，預期損失通過轉移定價計入當期成本，進行了分散轉移，即使發(fā)生對商業(yè)銀行自身和社會影響較小。極端損失的特性使其成為了商業(yè)銀行一個永遠的風險缺口，監(jiān)管當局和商業(yè)銀行都無法將這個缺口彌合。非預期損失需要資本去覆蓋，考慮到資本的高成本和稀缺性，加之商業(yè)銀行追求利潤最大化的企業(yè)本質，利潤沖動會促使其不斷降低資本覆蓋水平。鑒于非預期損失的影響較大，尤其是銀行的公眾性進一步放大了影響范圍，非預期損失的防范和處理即成為金融監(jiān)管機構的監(jiān)管重點，具體表現就是對資本充足率的外在約束。

最低資本充足率的約束通過巴塞爾協議的影響在不同國家得到實施，只是具體比率和形式有所不同。比如目前香港金融管理局規(guī)定的最低資本充足率是16％，并將其視為“神圣不可侵犯”的準則。德國直接根據資本數量規(guī)定銀行業(yè)務擴張限制，規(guī)定貸款和投資不得超過自有資本加儲備的18倍。

(三)外生資本約束的影響

外生資本約束機制對于銀行業(yè)提高資本充足率水平有著非常重要的積極影響，尤其是在像我國這樣資本意識普遍比較淡薄的國家。但是，我們應該清醒地認識到商業(yè)銀行迫于外部監(jiān)管壓力進而努力提高資本充足率水平具有明顯的“短期性”特征，這便決定了外生資本約束作用的局限性，具體表現在兩個方面。其一在商業(yè)銀行通過增資擴股或者發(fā)行可轉換債等形式使資本充足率達到監(jiān)管要求后，很可能重新回到規(guī)模擴張的老路上，進而放松對資本的管理。例如，招商銀行在2001年底上市前的資本充足率為1026％，2002年6月底上市后的資本充足率猛增至1638％；但到2002年末，資本充足率便跌至1257％，到2003年末，跌到949％。2004年在成功發(fā)行了65億次級債的情況下，資本充足率才維持在924％的水平。其二如果外部監(jiān)管有所松動，那么商業(yè)銀行所面臨的監(jiān)管壓力就會變小，迫于這種壓力而進行的資本管理也必然會隨之松動。

商業(yè)銀行表現出頑強的“規(guī)模擴張”慣性以及由此引發(fā)的資本充足率不斷逼近監(jiān)管下限的趨勢，促使監(jiān)管當局不斷強化外生的資本約束機制。但是，這種不斷被加強的外生資本約束所產生的邏輯后果與我國的現實狀況產生了矛盾，表現為如下兩種悖論。悖論之一是資本充足率管理的壓力迫使商業(yè)銀行放慢發(fā)展速度，這與整個宏觀經濟平穩(wěn)發(fā)展的要求相矛盾。我國資本市場起步較晚，市場的直接融資能力有限，企業(yè)資金來源主要是向商業(yè)銀行進行的間接融資，結果是經濟發(fā)展對商業(yè)銀行貸款表現出了較高的依存度。在這種情況下，8％的GDP增長目標客觀上需要商業(yè)銀行保持一個適度的發(fā)展速度與其適應。但是，資本充足率管理使商業(yè)銀行的規(guī)模受到了資本的限制，發(fā)展速度有所減緩，從而不能適應宏觀經濟發(fā)展的客觀要求。悖論之二是根據資本充足率管理規(guī)定，我國商業(yè)銀行存在巨大的資本缺口與資本金補充渠道有限的矛盾。根據《2005年中國金融發(fā)展報告》分析，2007年以后，商業(yè)銀行要保持資本充足率在8％以上，每年需要補充2000多億元的資本金。根據目前的發(fā)展趨勢，四大國有商業(yè)銀行有望通過國家財政或外匯儲備注資等方式解決資本金缺口的問題，其他商業(yè)銀行資本金補充則不可能由國家解決，一般只能通過如下渠道解決。一是利潤留成依靠自身的積累。可是由于盈利水平的限制，國內銀行業(yè)依靠自身積累補充資本金的能力非常有限。而我國上市銀行的資產收益率平均只有035％，相當于美國的1/3，無法完全通過自身積累的方式補充資本金。二是通過資本市場發(fā)行股票或債券融資來補充資本金。可是，我國資本市場容量極其有限，難以承受連續(xù)的銀行資本融資。三是私募擴股，通過引進戰(zhàn)略投資者或原有股東增加投資來達到增加資本金的目的。在實踐中，一方面股東對資本回報率的要求越來越高，并隨時可以通過“用腳投票”的方式將這種要求表達出來；另一方面增資擴股意味著股本將被稀釋，在自身實力有限的情況下，老股東往往不愿意銀行增資擴股。因此，股東對利潤的要求對商業(yè)銀行的增資擴股產生了一定的約束。總之，現階段我國資本補充渠道甚為有限，這與商業(yè)銀行補充資本的客觀要求形成了當前最為突出的矛盾。

內生的資本管理的現實基礎及本質

(一)內生資本管理的現實基礎

資本的高成本和稀缺性以及商業(yè)銀行補充資本金渠道的有限性，讓我們從商業(yè)銀行經營的角度看到了風險資本管理的必要性。國外商業(yè)銀行從最初的依靠監(jiān)管機構的外在資本約束機制到內在的風險資本管理體系的培育和建立這一發(fā)展軌跡，以及在內在風險資本管理體系的建立過程中所做的有益探索和經驗的積累，為我國商業(yè)銀行內生的資本管理體系建立提供了可供借鑒的現實基礎。

(二)內生資本管理的含義及本質

對于銀行資本，有三種最基本的理解，即賬面資本、監(jiān)管資本和風險資本。其中，賬面資本是指各種形式的具有資本本質的項目依據一定的會計方法和規(guī)則，在銀行資產負債表上反映出來的資本。監(jiān)管資本是金融監(jiān)管機構根據當地情況規(guī)定的銀行必須執(zhí)行的強制性資本標準，其目的是對銀行資本實施最低充足率管理要求。風險資本，又稱經濟資本，是與銀行實際承擔的風險直接對應的資本范疇，數量隨著銀行實際承擔的風險大小而變化。與賬面資本和監(jiān)管資本不同，風險資本的本質具有“內生性”，即是由銀行自身的風險承擔所帶來和決定的；同時，風險資本還具有一定的“虛擬性”，即不是實際可以直接從銀行賬面上看到，卻可以由于管理的需要而構造出來、相對獨立運作的工具。

傳統的銀行資本管理，只是賬面的管理和滿足監(jiān)管要求。現代商業(yè)銀行不僅包括賬面資本的管理，還增加了根據銀行風險狀況進行名義資本度量和配置資本，即對風險資本的管理。風險資本管理的具體內容包括確定合理的資本數量與結構、維持并優(yōu)化合理的資本數量和資本結構、將有限的資本合理地配置到各項業(yè)務中等幾個方面。商業(yè)銀行內生風險資本管理的實質是以風險調整后的收益為標準，通過采用動態(tài)的專業(yè)化的管理，將資本在各個業(yè)務線和各個層面進行配置，最終實現資本增值的目標。

培育內生的資本管理體系的政策建議

(一)經營管理理念的轉變

經營理念對銀行的發(fā)展至關重要，因為理念決定著銀行的方向。“穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展”是從很多成功的銀行提煉出的共同的經營理念。“穩(wěn)健經營”就是要在適度的風險情況下，保持適度的發(fā)展速度和適度的回報，尤其要克服發(fā)展初期的“速度情結”和“規(guī)模沖動”；“持續(xù)發(fā)展”就是要把潛在的風險在量化的當期進行管理，不僅要關注當期利潤的增長，更要關注未來的價值增值。

(二)管理體制的轉變

國外很多銀行在風險資本的管理體制方面作了很多有益的探索，雖然形式各有不同，但也不乏共同之處。其一是系統性，即風險資本管理體制本身是一個系統，資本管理與業(yè)務發(fā)展、前臺操作與后臺支持彼此既相互支持又相互制衡，進而確保了這個系統的平穩(wěn)運行；其二是專業(yè)性，即對風險的管理、對資本的管理不再是籠統意義上的管理，而是進行了細分，由各自領域內的專家進行專業(yè)化管理，進而提高了管理的水平和效率；其三是過程性，即風險資本的管理不僅僅體現為一種結果，其本身就是一個完整的過程，這個過程伴隨業(yè)務活動的始終。換言之，業(yè)務活動中的每一個環(huán)節(jié)都有一個相應的風險管理環(huán)節(jié)與之對應。

(三)管理技術的轉變

風險資本的管理以風險量化為提前，沒有對風險的有效量化，就不可能有效管理和控制風險，更無法據此優(yōu)化資本配置，提高資本的配置效率。經過不斷的探索和實踐，很多現代風險管理的方法和工具相繼出現，例如，針對隨機變量建模的蒙特卡洛(Monte carlo)模擬，Hull and lee等一批數值模擬技術，以及關于風險度量和管理的VaR值、caR值、RAROC技術等等。這些量化風險管理技術對風險資本管理形成了有效的支撐。

參考文獻：

［1］杜勝利,閻達五.資本管理論.北京：中國人民銀行大學出版，2000

［2］科里斯?馬藤.銀行資本管理.北京：機械工業(yè)出版社，2004

銀行風險管理戰(zhàn)略范文第2篇

【關鍵詞】商業(yè)銀行；風險管理；政策戰(zhàn)略

跟我國國有四大行相比，商業(yè)銀行主要是通過發(fā)放貸款、辦理相關結算業(yè)務為獲利目標的金融機構，它具有獨立的法人資格，相對于國有銀行，商業(yè)銀行面臨的市場風險將更為嚴重。隨著近年來我國房地產，政府項目開展及各方面商業(yè)貸款的不斷加劇，商業(yè)銀行的風險管理也漸漸呈現出不同程度的弊端，受理信息不完整的情況下發(fā)放貸款、組織管理機構的不健全等問題頻頻發(fā)生，尤其是房地產貸款項目這樣具有放貸時間長，市場風險不可控等情況，如何最大限度的規(guī)避銀行風險將是我們非常值得討論的問題。

一、商業(yè)銀行面臨的主要風險

從目前我國商業(yè)銀行的發(fā)展現狀，其存在的主要風險可以大體分為內部風險及外部風險兩種。

（一）內部風險

所謂商業(yè)銀行的內部風險，主要是指因為銀行自身的管理經營等方面的問題而導致的風險。其具體內容包含：資本風險、流動性風險、決策風險、結構性風險及經營性風險這幾方面。其中資本風險是指由銀行資本引發(fā)的銀行風險，包括自身資本不足和資本過剩兩方面，前者可能導致無法完成債務償清問題導致經濟利益損失，后者則可能導致大量閑置資本，造成銀行機會損失；流動性風險相對比較常見主要指商業(yè)銀行不能如期支付債務，無法滿足正常信貸要求和臨時提款需求，使得自身蒙受經濟損失、信譽損失的可能性；決策風險是由于決策者決策失誤而給銀行帶來損失的可能性；結構性風險及經營性風險分別可能產生商業(yè)銀行資產負債比例不協調給銀行帶來損失的可能性及由于白身經營制度不完善等方面的原因，導致銀行效率低下、逐年虧損、經營失敗的可能性等問題。

（二）外部風險

商業(yè)銀行的外部風險主要是外部環(huán)境變化對商業(yè)銀行帶來的不利影響，主要包括：政策風險，即宏觀經濟形勢、國家政策變化等引起商業(yè)銀行經營活動的不穩(wěn)定，使得商業(yè)銀行無法實現預期目標的風險；信用風險，即商業(yè)銀行債務人由于種種原因而發(fā)生的違約等行為導致商業(yè)銀行無法到期收回本息的風險；利率風險，即市場利率的變化而引起的商業(yè)銀行資金價格變動而給商業(yè)銀行帶來損失的可能性；法律風險，即有關法律法規(guī)的不健全或者法律法規(guī)的變化等方面的原因導致商業(yè)銀行資金受損的可能性。

二、我國商業(yè)銀行風險管理中存在的問題

（一）工作人員風險管理意識差

與國際同行業(yè)相比，我國商業(yè)銀行的制度與其差距并不大，但是在執(zhí)行力度上就差距甚遠。關鍵在于工作人員風險管理意識太差，沒有形成相應的風險管理文化。市場風險意識不強，銀行操作風險意識弱化是造成銀行風險的根本原因。目前我國商業(yè)銀行大部分都將道德風險及違法風險的防范作為風險管理的重點內容，而對建立相應的風險管理文化，培養(yǎng)風險管理意識等工作則不太注重。

（二）風險管理相關流程不完善

目前我國商業(yè)銀行風險管理還停留在依靠經驗和習慣的層次上，世界先進的風險管理理念、制度、方法、工具還沒有融入到銀行的經營管理過程中，形成自己的風險管理理念、制度、方法和工具，建立起完善的一個風險管理系統.大多銀行對風險管理只是做了簡單的機械理解，對于風險的處理是往往在于應急，缺乏一個完善的事前、事中、事后的預警、處理、反饋的風險管理流程。

（三）銀行治理組織結構混亂

雖然近年來我國商業(yè)銀行的治理結構在不斷完善，但是結構混亂的問題依然存在。從表面上看我國商業(yè)銀行與政府是委托——關系，但是實際上這種關系只停留在表面意義上。這將有可能造成銀行經營管理政策不透明，銀行激勵約束政策不健全等問題。此外，還有很多城市及農村商業(yè)銀行改造之后仍然沒有建立真正意義上的商業(yè)銀行組織結構。

（四）內部控制機制不夠完善

目前我國商業(yè)銀行內部控制存在著很多問題，由于多年來商業(yè)銀行過分重視信貸規(guī)模，對于信貸的風險控制、服務的規(guī)范性等內部管理機制重視不夠，使銀行的內部控制機制落后于目前經濟發(fā)展形勢，于經濟社會發(fā)展所需要的信貸服務是術符的。同時，銀行許多制度措施沒有及時適應市場的變化，在某些情況下，內部控制機制成了掩蓋市場風險而不是化解風險的工具。

三、加強商業(yè)銀行風險管理的對策

（一）提高工作人員風險防范意識

提高員工風險防范意識，首先要求相關工作人員接受相應的風險培訓課程；其次，建立長效激勵機制，激勵那些將銀行風險化解于萌芽狀態(tài)的相關人員；最后，建立相應的監(jiān)督部門，有效提升工作人員的風險意識。

實踐證明，建立有效的風險管理實施方案對于加強風險方法意識有促進作用，對于風險管理有推動作用，要做到這點：第一，做好當前評估。評估的目標主要是，了解銀行的風險管理結構，識別行業(yè)標準和良好的實踐來找出不足和尚需改進的方面.第二，設定未來目標構架。這個階段的工作任務主要是發(fā)展具體的解決方案，找出關鍵的成功因素和限制實施的因素，取得銀行高級管理層的正式認可。第三，實施具體戰(zhàn)略。這個階段主要工作目標是開發(fā)具體的實施戰(zhàn)略和項目計劃，可以選擇部分地方或者部門試行具體的計劃解決方案。第四，制定相關方案。通過銀行制定出目標風險管理結構的實施戰(zhàn)略，開發(fā)長遠計劃和遷移策略。

（二）規(guī)范商業(yè)銀行風險管理流程

商業(yè)銀行的經營特點決定了其經營的每一項業(yè)務、每一個環(huán)節(jié)都面臨著風險，任何忽視風險管理的思想和行為都可能導致局部或全面的經營失敗。因此，實施風險管理的首要任務是規(guī)范管理流程。第一，風險識別.及時、準確地識別風險是風險管理的最基本要求。第二，風險計量。風險計量是風險管理有效實施的基礎，采用高級風險量化技術對風險的可能性以及風險的程度進行量化分析。第三，風險監(jiān)測。功能強大、動態(tài)、交互式的風險監(jiān)測報告系統對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質量具有十分重要的作用。第四，風險控制。風險控制，即是對經過識別和計量的風險采取各種措施進行風險管理，包括風險分散、風險轉移、風險的規(guī)避以及風險補償。

此外，建立完善的風險管理信息系統也有助于規(guī)范銀行風險管理流程，同時有提升工作人員工作效率的作用。商業(yè)銀行只有通過先進的風險管理信息系統，才能隨時更新風險并及時作出分析和判斷。風險信息管理系統正是連結各業(yè)務單元和關聯市場的一條紐帶，形成一個集中的信息平臺，及時、廣泛的采集所需的大量風險信息，并進行充分加工、分析，以輔助風險管理決策。

（三）細化銀行治理結構

商業(yè)銀行公司治理是控制、管理商業(yè)銀的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內部組織結構和權利分配體系的具體表現形式，同時也是實施風險管理、加強內部控制、防范操作風險，實現安全運曹的關鍵。因此，建立合理的組織機構和科學的制度安排對加強銀行風險管理就非常有必要。

（四）完善銀行內部控制機制加強監(jiān)控

商業(yè)銀行內部控制機制是指商業(yè)銀行為實現既定的商業(yè)經營目標，通過制定一系列的制度、完善相關的業(yè)務流程、提供更多的解決問題的方式方法，對風險進行事前預判防范、事中控制、時候監(jiān)督和修正的動態(tài)機制和過程。內部控制機制系統可以保證風險管理體系的健全，完善銀行組織結構，提高風險管理水平。

要指出的是，目前我國正處于房地產泡沫不斷深化、地方政府貸款項目增多的狀態(tài)，加上目前歐美各國嚴峻的債務危機、世界經濟格局可能隨時改變的情況，而我國正在處于經濟轉型時期，如何在復雜的社會環(huán)境中處理好商業(yè)銀行的風險管理問題十分關鍵。對此我國商業(yè)銀行應深入研究國家的宏觀調控政策，加強監(jiān)控，科學評估房地產及經濟市場的風險走向，嚴格控制房地產項目貸款占全部貸款的比重，規(guī)避可能因此而引起的系統性風險。同時，要加強項目審核，按照國家相關規(guī)定實施各項貸款工作，防治挪用信貸資金而且造成的銀行風險。

四、總結

綜合全文，我國商業(yè)銀行風險管理工作已進入白熱化狀態(tài)，面對高額的房地產及政府貸款壓力，在全球金融危機仍然沒有退去的情況下，要實現銀行風險管理工作的有序進行必須從銀行的實際情況出發(fā)，結合我國的國情在政策的指定執(zhí)行及監(jiān)管等多方面進行調整，只有這樣我國商業(yè)銀行才能有最好的出路。

參考文獻：

[1]聶琳.內部控制視角下我國商業(yè)銀行風險管理策略研究[D].財政部財政科學研究所，2012，（06-06）.

[2]王慧.我國商業(yè)銀行市場風險管理研究[D].東北農業(yè)大學，2012，（04-10）.

[3]李安.淺談我國商業(yè)銀行風險管理[J].財會研究，2012，（09-20）.

銀行風險管理戰(zhàn)略范文第3篇

“互聯網+”行動計劃于2015年3月正式提出，充分結合移動互聯網、物聯網、大數據、云計算與現代制造業(yè)及生產業(yè)是該計劃的實質與最終目標，充分發(fā)揮互聯網的作用與優(yōu)勢，優(yōu)化生產要素配置，利用互聯網創(chuàng)新成果推動經濟發(fā)展。基于互聯網+環(huán)境下，傳統商業(yè)銀行面臨新改革，從而適應社會發(fā)展。

二、當前傳統商業(yè)銀行風險管理現狀

商業(yè)銀行風險管理，即在風險評估、風險識別、風險監(jiān)測以及風險處理等過程中，商業(yè)銀行通過采取相應措施，致使風險得到預防、防范或轉移等，避免商業(yè)銀行造成嚴重的經濟損失，確保經營資金安全的一種行為。一方面，傳統管理觀念與科學風險管理存在較大差距。金融業(yè)屬于高風險行業(yè)，由于我國資本市場發(fā)展尚不成熟，導致大部分企業(yè)采用間接融資方式，致使銀行運作空間逐漸縮小。中國銀行、農業(yè)銀行、建設銀行和工商銀行是我國的四大銀行。目前，經營規(guī)模是商業(yè)銀行主要追求目標，短期效益成為商業(yè)銀行關注的焦點，導致管理觀念與科學風險管理存在較差差距。另一方面，風險評估和量化風險技術落后。基于風險識別基礎上，開展風險量化工作，制定風險應對措施。但我國傳統商業(yè)銀行仍處于風險量化初級階段，未充分發(fā)揮計量模型和關鍵參數的作用，影響商業(yè)銀行風險管理效率。

三、互聯網+環(huán)境下我國傳統商業(yè)銀行風險管理變革的重要性

（一）有利于拓寬數據源

基于互聯網+環(huán)境下，利用互聯網大數據技術，有利于拓寬我國傳統商業(yè)銀行風險管理的數據源，促使數據維度達到多樣化效果，細化數據顆粒度，擴展數據延展面，達到提高數據準確性的目的。

（二）有利于完善模型方法體系

以互聯網+環(huán)境為前提條件，借助“大數據+云計算”技術，促使傳統商業(yè)銀行風險管理模型方法體系得到完善。在增加風險管理數據變量的基礎上，轉變風險觀測視角，將內部評級體系視為重點與核心，優(yōu)化模型方法，促使運算方法得到改革，摒棄傳統量化方式，提高模型精準度。

（三）有利于優(yōu)化IT整體框架

在互聯網+環(huán)境下，通過互聯網大數據技術，迫使銀行IT整體框架得到重檢和優(yōu)化。風險管理是商業(yè)銀行的坐標，財務管理是商業(yè)銀行的基軸，在規(guī)范數據倉庫與數據集市的前提下，對銀行核心系統進行合理規(guī)劃。同時，對業(yè)務交易系統與風險管理系統進行科學化處理，確保客戶信息、交易信息以及合同信息等的真實性、可靠性，促使IT整體框架優(yōu)勢得到發(fā)揮。

四、傳統商業(yè)銀行風險管理的弊端

（一）風險管理戰(zhàn)略思維落后

針對傳統商業(yè)銀行風險管理而言，其未達到風險管理戰(zhàn)略思維的數據化與信息化標準，仍以風險管理人工模式為主。換言之，機構、多崗位、設層級等是傳統商業(yè)銀行風險管理主體，與互聯網大數據背景下的風險管理存在較大差距，即自動化的風險控制、海量化的風險管理數據以及信息化的風險決策等。

（二）內部數據信息管理不到位

內部數據信息管理不到位，具體表現為傳統商業(yè)銀行內部數據信息整合效率低，多元化建設目標未在商業(yè)銀行中得到建立，且存在功能設計單一化等問題，導致風險管理數據較為閑散，規(guī)范性不強，破損度大，致使風險管理內部數據應用價值不高。

（三）外部數據信息利用率低

外部數據信息是商業(yè)銀行風險管理的依據，為開展風險管理工作提供方向。但傳統商業(yè)銀行普遍存在外部數據信息利用率低的問題，對大數據未引起應用的重視度，缺乏對外部數據的深度挖掘和整合利用，嚴重影響商業(yè)銀行進一步發(fā)展。

（四）風險管理方法落后，工作流程未得到規(guī)范

針對傳統商業(yè)銀行風險管理，尚未達到自動化和定量化標準。一方面，基于主觀經驗為主導的專家判斷型仍在傳統商業(yè)銀行風險管理方法中占主要地位，以大數據為主導的技術型風險管理法難以得到有效實施。另一方面，以制度規(guī)章為主導的人為審批型在傳統商業(yè)銀行風險管理手段中處于主導地位，基于大數據技術下的系統自動化手段實施困難。與此同時，由于缺乏完善的風險管理制度，導致風險管理工作規(guī)范性不強，致使風險管理工作效率難以提高，阻礙商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

五、如何做好當前環(huán)境下我國傳統商業(yè)銀行風險管理的新變革

（一）完善風險管理綜合風險評估體系

以包括產品評級、客戶評級、區(qū)域評級以及行業(yè)評級在內的四維綱目為指導，充分結合立體刻畫、四維定位、分維排序等手段，達到風險描述全面性效果，將商業(yè)銀行的風險量化成果以生動、形象的方式展示出來，推動傳統商業(yè)銀行風險管理的新變革。數據化和自動化是互聯網+環(huán)境下的基本特征。因此，傳統商業(yè)銀行應充分發(fā)揮互聯網+環(huán)境優(yōu)勢，采用先進科技，完善風險管理綜合風險評估體系，通過實時、動態(tài)分析風險管理相關數據，優(yōu)化風險管理模型，提高風險管理評估效率，提高商業(yè)銀行風險管理效率。

（二）優(yōu)化區(qū)域風險等級評估體系

以區(qū)域特色差異為出發(fā)點，對區(qū)域發(fā)展進行預判，結合切實可習行的風險防范措施，擴展區(qū)域性業(yè)務，達到傳統商業(yè)銀行風險管理新變革需求。針對中國境內而言，區(qū)域性是經濟發(fā)展的基本特征，且經濟發(fā)展存在嚴重不平衡狀態(tài)。基于全球范圍內，各國和不同區(qū)域在法律環(huán)境、地理位置、產品特征以及企業(yè)狀況等方面均存在差異。鑒于此，區(qū)域性風險評估與研究成為傳統商業(yè)銀行風險管理新變革的重要內容。因此，在區(qū)域戰(zhàn)略不斷推行的背景下，傳統商業(yè)銀行應優(yōu)化區(qū)域性風險等級評估體系，以國家戰(zhàn)略為指導，充分利用大數據的優(yōu)勢與價值，提高區(qū)域風險評估有效率，為掌握區(qū)域發(fā)展創(chuàng)造條件。

（三）改革客戶征信數據庫

基于多邊平臺下，借助第三方平臺，對客戶征信數據庫進行改革，實現客戶征信數據庫的全面性升級。征信活動，即以參與市場交易的個人與企業(yè)為主體，商業(yè)銀行調查并評估其信用情況，是一種風險管理方式，“量化產物即信用評級”的觀念是其核心與關鍵。鑒于此，商業(yè)銀行需在認識到互聯網開放共享的實質與核心的基礎上，強化與外部數據庫的合作和交流，促使雙邊或多變平臺得以建立，達到客戶征信數據庫改革效果，提高數據利用率。

銀行風險管理戰(zhàn)略范文第4篇

關鍵詞：商業(yè)銀行風險管理新《巴塞爾協議》

一、商業(yè)銀行風險管理的歷史

商業(yè)銀行風險管理是銀行業(yè)務發(fā)展和人們對金融風險認識不斷加深的產物。最初，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產風險管理，強調保持銀行資產的流動性和盈利性，這主要與當時商業(yè)銀行業(yè)務以貸款等資產業(yè)務為主有關。20世紀6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴張，商業(yè)銀行風險管理的重點轉向負債風險管理，強調通過使用借入資金來增加資產規(guī)模和收益，既為銀行擴大業(yè)務創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經營的不確定性。

20世紀7O年代末，國際市場利率劇烈波動，單一的資產風險管理或負債風險管理已不再適用，資產負債風險管理理論應運而生，突出強調對資產業(yè)務、負債業(yè)務的協調管理，通過償還期對稱、經營目標互相替代和資產分散實現總量平衡和風險控制。

8O年代之后，銀行風險管理理念和技術有了新的提升，人們對風險的認識更加深入。特別是銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環(huán)境的這些變化都顯現出原有資產負債風險管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風險管理理論、資產組合管理理論、金融工程學等一系列思想、技術逐漸應用于商業(yè)銀行風險管理，深化了商業(yè)銀行風險管理的內涵。1988年，《巴塞爾資本協議》正式出臺并不斷完善，標志著西方商業(yè)銀行風險管理和金融監(jiān)管理論的進一步完善和統一，也意味著國際銀行界相對完整的風險管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風險管理與新《巴塞爾協議》

8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風險管理模式和內容獲得巨大發(fā)展的時期，回顧2O多年來銀行風險管理理論和實踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風險管理的理論與實踐成果幾乎都凝結在《巴塞爾資本協議》當中。因此，對于商業(yè)銀行風險管理來講，《巴塞爾協議》的誕生和完善，是國際銀行界風險管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會誕生于1975年，設立的初衷是為了加強銀行監(jiān)管的國際合作。委員會制定的《巴塞爾協議》，標志著國際銀行業(yè)協調管理的正式開始。之后，《巴塞爾協議》經多次修改，并推出了多項文件和準則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關于統一國際銀行的資本計算和資本標準的報告》(簡稱《巴塞爾報告》)，該報告對銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據資產類別、性質以及債務主體的不同，確定了風險權重的計算標準，并確定資本對風險資產的標準比率為8％。報告的產生標志著資產負債管理時代向風險管理時代的過渡。

此后，隨著金融領域競爭的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務趨于多樣化和復雜化，對于銀行風險管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機都進一步使人們認識到，損失不再是由單一風險造成，而是由信用風險和市場風險等多種風險因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協議》征求意見稿。新巴塞爾協議全面繼承以1988年巴塞爾協議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調銀行風險監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面的共同約束。新巴塞爾協議的基本原則體現以下幾個方面：

第一，風險范疇進一步拓展。盡管信用風險仍然是銀行經營中面臨的主要風險，但新協議開始重視市場風險和操作風險的影響及其產生的破壞力，并在資本充足率的計算公式中，分母由原來單純反映信用風險的加權資產加上了反映市場風險和操作風險的內容。

第二，堅持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風險衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風險的基礎，1988年的巴塞爾協議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協議對銀行資本的構成進行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據銀行承受損失的能力確定資本構成，并依其承擔風險的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協議中，保留了對資本的定義以及相對風險加權資產資本充足率為8％的最低要求。與此同時，新協議放棄了1988年協議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當局可以根據業(yè)務的復雜程度、自身的風險管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評級和內部評級，促使銀行不斷改進自身的風險管理水平。

第三，強化信息披露和市場約束。在新資本協議中，委員會對銀行的資本結構、風險狀況、資本充足狀況等關鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風險的作用。

新巴塞爾協議充分體現了國際銀行業(yè)風險管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協議規(guī)范下的銀行競爭將是以風險識別、度量、評價、控制和風險文化為內容的銀行風險管理能力的競爭。

三、我國商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展方向

按照國際銀行風險管理的理念和經驗，結合我國商業(yè)銀行的特點和要求，我國商業(yè)銀行風險管理發(fā)展方向將體現為五個方面的轉變：

第一，風險管理內容由信用風險向信用、市場、操作性風險轉變。隨著銀行業(yè)務的不斷復雜化，銀行的風險南原來的信用風險為主發(fā)展到多種類型風險共同作用，從發(fā)現風險到形成損失的時間大大縮短。與此同時，國際銀行業(yè)對各種類型風險的認識程度和管理能力也在逐漸提高，風險的管理由管理單一風險到管理多種風險、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現了現代銀行風險管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風險管理不僅要對信用風險進行管理，而且應更加重視市場、操作性、法律等各類風險的管理；不僅強調對市場風險因素的控制，而且應更加重視對人為風險因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風險，而且還將銀行自身的聲譽損失也視為風險。

第二，風險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結合轉變。目前，我國商業(yè)銀行的風險管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風險管理還主要以直接管理為主，如審批授信項目、清收不良資產等。但從未來風險管理的發(fā)展趨勢看，要進一步發(fā)揮間接風險管理的作用，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務，如資金業(yè)務、零售業(yè)務，要進行間接管理，運用模型用定量分析工具、進行國別風險、地區(qū)風險、行業(yè)風險、企業(yè)風險等分析，結合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務風險。

第三，風險管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體風險轉變，由單一行業(yè)向資產組合管理轉變。目前，隨著經濟活動的變化，企業(yè)經營特征、資本運作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產負債表為主要內容的信用風險管理方法已經不能適應防范風險的要求，子公司、關聯公司、跨國公司等復雜的資本運營模式使風險的表現形式更為復雜和隱蔽，這就要求風險管理要由對單筆貸款的管理向對企業(yè)的整體風險轉變，不僅要對財務情況進行審查。還要關注企業(yè)的經營管理、股權結構、對外投資以及全部現金流。同時，要把風險管理的視角從一個企業(yè)擴大到整個行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎卜強調系統性風險的研究。在這些工作的基礎上，最終過渡到資產組合的風險管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風險管理重點由強調審貸分離向構建風險管理體系轉變。以往，商業(yè)銀行風險管理往往單純強調“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內整個風險管理體系的建設。但英國巴林銀行、日本大和銀行、法國興業(yè)銀行等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風險管理已經不單單是授信審批的控制，而且更強調銀行整介風險管理體系的健全。從先進銀行風險管理的經驗看，健全風險管理體系應是風險管理戰(zhàn)略、偏好、構架、過程和文化的統一，通過建立清晰的風險管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構、全面的風險管理過程和良好的信貸文化，最終實現風險管理效率和價值的最大化。:

銀行風險管理戰(zhàn)略范文第5篇

關鍵詞：國有商業(yè)銀行；全面風險管理；市場風險；公司特有風險

一、國有商業(yè)銀行的風險分析

按照巴塞爾《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的風險分類標準，銀行業(yè)面臨的主要風險有信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險。與西方商業(yè)銀行風險相比，我國經濟轉軌時期國有商業(yè)銀行的風險主要集中體現在信用風險和操作風險上。信用風險主要是在銀行的表內和表外業(yè)務中交易對象無力履約，操作風險則在于內部控制以及公司治理機制的失效。國有商業(yè)銀行風險的成因分內外兩方面因素。本文把國有商業(yè)銀行風險劃分為兩大類：市場風險和公司特有風險。

(一)市場風險的成因

國有商業(yè)銀行市場風險具體包括國家經濟金融政策風險，經濟體制風險、利率風險、國際收支風險、社會信用風險和銀行競爭風險。在轉軌時期國有商業(yè)銀行市場風險產生的原因表現在：(1)國有企業(yè)“綁架”國有商業(yè)銀行。由于歷史和體制方面的原因，加之我國企業(yè)以間接融資為主，以國有企業(yè)為主造成的國有商業(yè)銀行累積的制度性不良貸款，雖然通過發(fā)行次級債券、不良資產剝離、動用外匯儲備注資，使得目前中國銀行和中國建設銀行的不良資產率大大下降，然而，只要國有企業(yè)還沒有改制成真正的股份公司，國有企業(yè)仍將過度依賴國有商業(yè)銀行，國有商業(yè)銀行被“綁架”的現狀仍將繼續(xù)。因為在政企不分的情況下，國有企業(yè)和國有商業(yè)銀行相當于一個人身上的兩個口袋，對一個人來說，把左口袋的錢放在右口袋“績效”相同。然而，現實情況是國有企業(yè)這個口袋的底破了，放多少錢漏多少錢!因此，只要國有企業(yè)和國有商業(yè)銀行都沒有改制成真正的股份公司，國有商業(yè)銀行的政策、體制風險就大大增加。(2)社會信用意識淡薄，信用評估體系缺乏。在西方發(fā)達國家，信用大于生命。銀行向客戶提供的不僅僅是一種產品，而更是一種信用。目前，我國還沒有建立起獨立的信用風險評級機構，商業(yè)銀行無法獲得有價值的信用風險信息，客戶信用審查的成本極高；現有的會計、審計等信息中介機構獨立反映企業(yè)財務風險信息能力較差，有時甚至出現提供虛假信息現象；還沒有面向金融機構提供風險管理技術和信息咨詢服務的專業(yè)化公司。因此，目前國有商業(yè)銀行的信用風險很大。

(3)國有商業(yè)銀行的壟斷性地位問題。維持國家商業(yè)銀行的非競爭性甚至壟斷性地位是目前整體和宏觀視角的中國金融改革和發(fā)展的目標。這一目標不僅僅是銀行內部存在抵制競爭、保護壟斷地位，更主要還是政府行為。其理論依據是：銀行業(yè)數量太多有可能影響金融穩(wěn)定性，因此，非競爭性甚至壟斷性銀行結構是有效的(馬爾科·斯科雷伯，1999年)，在某些情況下，集中性銀行要比競爭性銀行體系更加有效，如擁有眾多競爭性銀行的美國金融業(yè)曾經表現出極大的不穩(wěn)定，而一些由幾家大銀行壟斷控制的國家則表現出了比較高的穩(wěn)定性(富蘭克·艾倫，2002)。然而過度集中意味著只有少數幾家銀行享受經濟地租，并且有可能因為缺乏競爭而導致效益和效率低下。2003年四大國有商業(yè)銀行2．9%的平均資本利潤率，遠遠小于世界1000家大銀行17．6%的平均資本利潤率就是很好的證明。可見，對國有商業(yè)銀行來說外在的政策體制風險同時內部化了其盈利性風險。

(二)公司特有風險的成因

公司特有風險是指國有商業(yè)銀行作為一個經營貨幣的特殊企業(yè)，自身在經營管理方面存在的風險。主要有資本風險、流動性風險、經營風險、管理風險和操作風險等。在轉軌時期國有商業(yè)銀行公司特有風險產生的原因有：(1)外在風險內在化。由于國有商業(yè)銀行目前股份制改革處“形似”階段，產權制度和治理結構改革沒有實質性進展，國有商業(yè)銀行本身對此無能為力，因而國有商業(yè)銀行主體錯位、權責不明，防范和化解風險的本位意識不強，雖然政府宏觀層面對風險監(jiān)管和防范非常重視，而微觀上銀行企業(yè)還是被動式風險管理，因而管理風險仍然存在。(2)內控制度不健全，風險管理組織結構不完善。完善的內控制度是現代銀行有效進行風險管理和持續(xù)發(fā)展的重要內部制度保障。內部控制不僅要求現代銀行企業(yè)建立內部制度政策與程序，還要檢查內部控制政策與程序是否得到了遵守。目前，國有商業(yè)銀行一方面控制不足，表現為內控制度不健全、管理部門銜接不充分；一方面控制分散，表現為規(guī)章制度數量龐大，文件滿天飛，缺少整合性。在風險管理方面，目前大多數商業(yè)銀行都還沒有現代意義上獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經理，沒有一個獨立的部門有能力承擔起有效管理銀行全面風險的職責。因此，國有商業(yè)銀行的操作風險較大。(3)風險管理技術和工具落后。風險量化管理和模型化是現代銀行企業(yè)管理在技術上的重要發(fā)展趨勢。而目前國有商業(yè)銀行在風險量化管理技術和工具方面非常薄弱，沒有建立信用風險評級系統和市場風險計量系統。總之，把我國國有商業(yè)銀行的風險分內、外兩個方面并分析其成因，目的就是為了更好地控制風險，管理風險，進而進行全面風險管理，向巴塞爾新資本協議過渡。

二、銀行ERM的國際經驗

美國著名的專業(yè)機構COSO在2003年7月份公布了《全面風險管理框架(草案)》。該框架規(guī)定：“全面風險管理(EnterpriseRiskManagement，簡稱ERM)是一個過程，這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風險，使之在企業(yè)的風險偏好之內，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標。”ERM框架有三個維度，第一維度是企業(yè)的目標；第二維度是全面風險管理要素；第三維度是企業(yè)的各個層級。企業(yè)的目標有4個，即戰(zhàn)略目標、經營目標、報告目標和合規(guī)目標；全面風險管理要素有8個，即內部環(huán)境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息與交流、監(jiān)控；企業(yè)的層級包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務線及下屬各子公司。ERM三個維度的關系是，全面風險管理的8個要素都是為企業(yè)的4個目標服務的；企業(yè)各個層級都要堅持同樣的4個目標；每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。全面風險管理也是《巴塞爾新資本協議》蘊涵的風險管理新理念，是當今國際銀行業(yè)風險管理新趨勢。全面風險管理是全程、立體、動態(tài)、計量的風險控制。目前，國際先進銀行風險管理理念體現在：

(1)市場化的經營理念。國際先進銀行市場化經營理念的實質是利益均沾、風險共擔，以求共贏。以香港地區(qū)為例，香港大小銀行150多家，但無論大小都有明確的市場定位。即使有能力滿足單一客戶的大額貸款要求的大銀行，它們往往也不會“獨吞”，而是采取“銀團貸款”的方式分散風險。市場化的經營理念有效預防和分散了風險，造就香港彈丸之地卻支持各家銀行盈利的奇跡。(2)明確的風險管理戰(zhàn)略。董事會依據經濟環(huán)境的銀行的市場定位，制定中長期的經營戰(zhàn)略。在此基礎上，依據主要股東風險偏好，在風險和收益間進行權衡，確定投資回報目標，制定銀行的風險戰(zhàn)略管理。銀行的高級管理層依據董事會制定的經營戰(zhàn)略和風險管理戰(zhàn)略，負責銀行的經營管理，經營績效由董事會考核。(3)完善的風險管理組織。實行董事會、高級管理層相互獨立的、立體的風險管理體系，即所有者從外部對經營者的經營管理行為進行監(jiān)測，高級管理層對分支機構的業(yè)務風險、管理風險進行實時控制。董事會下設風險審計委員會對全行的風險尤其是高級管理層的道德風險進行全面監(jiān)測。銀行高級管理層則建立另一套風險控制框架，實行風險的自我控制與管理，通常設立內部審計部或稽核部。(4)先進的風險管理技術。隨著信息技術和計量經濟的發(fā)展，國際先進銀行的風險管理廣泛運用了數學模型。運用模型，根據建立的龐大健全的數據庫，能夠準確地計算出客戶的違約概率、違約損失率，從而大大提高風險管理的能力和效果。

三、符合國際慣例適合我國國情的國有商業(yè)銀行ERM構建

盡管巴塞爾新資本協議為全世界的各類銀行設計了各種可供選擇的方法，但國際貨幣基金組織告誡世界各國特別是發(fā)展中國家實施新資本協議要有充分準備，不應盲從，要考慮本國實際情況，不應該降低實施質量，應在完全或基本遵守《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的基礎上向新協議過渡。因此，我國轉軌時期，國有商業(yè)銀行全面風險管理的核心思想是，風險管理戰(zhàn)略必須與銀行的經營戰(zhàn)略相適應。如果二者不匹配，其結果將是：在經濟擴展時，銀行對業(yè)務發(fā)展給予更多關注，風險管理沒有受到應有重視，而在經濟緊縮時，風險控制受到高度重視，市場開發(fā)則缺乏足夠動力。