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出納風險防控措施范文第1篇

一、整改目標

堅持把廉政風險防控貫穿于住房公積金管理的全過程，通過加強組織領導、制度建設、監督管理和日常教育，形成“分險設防、分崗制衡、分級預警、分層追責”的廉政風險防控模式，確保住房公積金資金安全運行，確保干部職工依法行政、規范操作、高效服務、廉潔干事，為住房公積金事業科學發展提供有力保障。

二、存在問題

1、住房公積金提取審核把關能力有待提高。工作人員識別資料真偽的能力需進一步加強，相關信息的核查、協查制度尚未建立起來，導致對繳存職工提供資料的真實性合法性核實難，可能存在個別不符合條件提取的風險。

2、住房公積金數據管理不夠嚴密。由于歷史原因和工作人員數據導入時的工作疏忽，導致有些基礎數據不夠完整。信息化防控方面存在欠缺，缺乏住房公積金數據異地備份機制，尚未建立雙機熱備機制，可能存在數據丟失的風險。

3、防范簽約樓盤貸款的系統性風險有待加強。受國家房地產調控政策的影響，一部分與中心簽約的房產公司樓盤可能會因資金鏈斷裂出現不能如期交付房子的情況，從而產生住房公積金貸款無法按時收回的風險。

4、定期存單管理不夠嚴密。目前定期存單記賬與定期存單保管未實行崗位分離，都由會計一人保管，且沒有建立定期盤點制度，可能存在被違規利用的風險。

5、印鑒、支票管理不夠嚴密。目前印鑒雖然實行分離保管，支票、重要空白憑證的領用也有登記管理制度，但每天下班前的已蓋財務章的空白支票上交出納處，造成這一時段出現已蓋財務章的空白支票與法人章都由出納一人保管情況，且公積金賬戶未實行支付密碼制，可能存在支票被盜用的風險。

三、整改措施

1、加強業務培訓，提高工作人員業務能力。堅持把業務培訓工作擺上重要位置，通過請進來、走出去等多種途徑，組織開展住房公積金業務培訓，著力提高工作人員特別是窗口工作人員的業務能力。認真落實經辦人員登記和印鑒卡比對等防范騙提措施，嚴格審核提取資料，切實把好提取關，杜絕騙提行為的發生。加強與有關部門的協作溝通，積極創造條件，加快推進與房地產交易系統、人民銀行征信系統、個人身份核查系統的聯網，實現信息共享，防止違規提取。

2、加強信息化工作，提高信息化防控能力。加大業務運行系統的資金投入，升級現有服務器，建立雙機熱備系統，確保業務系統實時正常運轉。建立數據備份控制中心，利用災備軟件將數據實時備份到異地災備機房，確保設備、數據和系統運行安全。優化信息系統，使每一項業務處理、每一筆資金運用，都能在系統中留有痕跡。結合審計意見的整改落實，抓緊整理1996年至2012年的歷史數據，移植、導入到現有數據庫，確保基礎數據的完整性和真實性，進一步方便繳存職工查詢，切實減少操作風險。

出納風險防控措施范文第2篇

從去年開展案件專項治理工作以來，我局領導高度重視郵政金融風險管理，根據*郵金管[*]24號文件轉發省郵政儲匯局《轉發銀監會關于進一步開展案件專項治理工作的通知》（川郵儲匯發[*]96號文件）的要求，認真組織開展案件專項治理工作。

現將全年的案件專項治理工作情況匯報如下：

一、進一步建立和完善內控制度，切實防范風險、控制案件的發生。我局領導高度重視郵政金融風險管理，認真組織開展案件專項治理工作。從內控制度的制定和完善入手，規范操作流程和業務管理，促進互控機制的建立，切實加強全員內控、全方位內控、全過程內控、全年內控，有效防范風險、控制案件的發生。把住內控關鍵環節，認真研究業務發展和管理中出現的新問題，不斷補充和完善內控制度，加大對郵政金融內控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內控體系建設進一步健全、內控制度進一步完善、從業人員的內控意識進一步增強，有效防范郵政金融風險，控制資金案件，促進郵政金融業務健康、協調發展。

二、組織學習，認真領會。我局認真組織郵政金融員工學習銀監會《關于進一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內控工作重要性的認識，不斷提高其內控意識，使其自覺執行內控制度。繼續推進“六個全”體系的建立和完善，充分發揮“操作層的互控防線，管理層的日常監督檢查防線和稽核檢查層的再監督檢查防線（三道防線）”的重要作用。

三、“專項治理”與“內控管理年”相結合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內控管理年”工作緊密結合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強管理和監督檢查，采取切實有效的措施加強重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網點排查成果，繼續強化“排查”和“輪換崗”工作。

四、加強對“八個高風險領域”的風險防范。各局一定要針對“八個高風險領域”的內控制度落實情況，在管理和經營的各個層面對其形成高壓態勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風險領域”的風險防范進行精細化管理，嚴格做到：

（一）認真落實授權卡或柜員卡制度。嚴格執行提款和支票轉賬的四級權限審批制度（局長、分管副局長、部門負責人、會計），凡一次提取*萬元及以上的相關部門必須嚴格審核，嚴格把關。對前臺業務授權必須嚴格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴禁超權限使用智能令牌授權。

（二）嚴格執行支票印鑒分管制度。在開戶行預留的“企業負責人印鑒和財務專用章”必須由財務室負責人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應由出納掌管，購買支票登記簿應由會計掌管。凡掌管銀行預留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。

（三）加強空白憑證管理。重要空白憑證實行“統一印制，專人管理，定期換崗，雙人領取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負責登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領用做到手續清楚、責任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據重要空白憑證請領單、上繳單、發放單以及使用等隨收發（使用）數量變化進行登記、盤結。

（四）嚴格執行金庫“五大制度”和尾箱管理規定。金庫管理必須嚴格執行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現金必須嚴格控制在核定的限額內”等管理辦法。嚴禁無關人員進入金庫，每旬必須對金庫安全情況進行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。

尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現金尾箱、憑證尾箱和現金、憑證混合尾箱三類。一個網點只能設置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設置柜員尾箱并與實物尾箱相對應。營業結束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統尾箱，同時將系統尾箱對應的實物尾箱上繳綜合柜員。

（五）認真執行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務進行核對，確保總賬、明細賬科目設置齊全、總細相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符。稽查人員必須按規定的檢查頻次和內容定期或不定期對會計賬務進行核查，及時發現和控制風險隱患。

（六）嚴格執行重點崗位輪崗和強制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業前臺人員、事后監督、經警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監督制約機制的需要，是完善內部控制和及時發現郵政金融風險隱患的需要，也是預防控制內部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必

須對100%的重點崗位人員進行輪換崗或強制休假。

出納風險防控措施范文第3篇

關鍵詞：基層農發行；三位一體；防控風險；對策思考

文章編號：1003-4625(2010)12-0103-02　中圖分類號：F832.3　文獻標識碼：A

操作風險一般是指因操作流程不完善、不規范或制度不健全、系統故障、人為過失以及外來因素造成的銀行經濟損失。會計操作風險是直接表現在銀行會計結算業務上的操作風險。接連不斷發生的金融案件，絕大多數出現在操作風險上，更多的直接發生在基層行上。分析其原因主要是制度執行不到位、財會人員違規操作，內控、管理、防范措施不到位，有章不循、執行不力、監控手段不完善，監控和執行不到位，系統監控建設上還很滯后等等。防范會計操作風險、建立防控會計操作風險的長效機制，在當前顯得尤為重要和迫切。

農發行河南省分行針對綜合業務系統上線運行后給財會工作帶來的操作、管理和核算方式方法的轉變，逐步建立了系統運行管理前臺監督、突擊現場檢查和遠程視頻監控的會計安全監督體系，簡稱“三位一體”。這對于防控會計操作風險起到了重要作用。那么，如何更好地在基層行運用該體系，充分發揮其作用，從而進一步達到提升防控會計操作風險的能力，筆者結合實際，提出以“三位一體”為核心，采取“三級聯防”、“三化建設”、“構建防控會計操作風險文化”等防控措施，建立和加強防控會計操作風險的長效機制。

一、以“三位一體”為核心，實施三級聯防，筑起防范會計操作風險的“防火墻”

主要是以“三位一體”為核心，建立縣級支行主管行長、會計主管、防風險監督員三級聯動監管機制，實施立體式、雙聯式、聯動式防控措施。

一是三級聯動。在現有的管理機制基礎上，充分發揮縣級支行主管行長、會計主管的作用，在會計出納部確定一名會計出納人員(可以是會計坐班主任)為防控風險監督員，主管行長向行長負責，定期檢查會計工作；會計主管對主管行長負責，具體組織和管理各項會計工作，監督各項規章制度的落實，處理重要會計事項，定期抽要會計業務，發現問題及時解決，定期向主管行長匯報工作，但不參與具體事項；防控風險監督員對會計主管負責，執行各項會計制度和操作規程，履行所承擔職責。形成由低到高層面的防控機制，這樣能更加有效防控操作風險。

二是雙聯式防控。在“三位一體”的體系下，實施三級聯動，形成縱橫交錯的立體式防控網絡，實施雙重監控。上級行隨時可以監控到基層行的行為，基層行可以隨時監控自身行為，使管理行的監督責任和操作行的監管責任捆在了一起，實現了上下互動。這樣不僅可以有效防范和控制操作風險，而且可以促進內部管理質量和經營效益的提升。

二、應以“三位一體”為核心，大力推進“三化”管理，夯實防范會計操作風險的“根基”

對會計操作風險及業務流程的各個層面、各個環節進行全面風險分析，查找風險點，并針對各個層面、各個環節的風險點整章建制、行為立法，完善涉及資金匯劃、重要憑證使用管理、業務核算、票據業務、企業貸款、檔案管理等各個環節操作風險防范會計制度、規范和標準，完善會計操作、會計結算管理、風險防范的行內立制。這些“立制”包括健全各崗位、各級人員的崗位責任制、權限范圍、操作程序和管理程序，形成一個完備的、到位的、全面的會計操作風險管理的制度體系。通過制定和實施一系列規范會計機構、會計人員和會計核算與管理的程序和方法，對全部會計操作風險進行事前防范、事中控制和事后監督與糾正的連續動態監管。

一是要進一步加強制度建設。要嚴格按照會計基本制度，在全面綜合考慮各項會計業務的特點的基礎上建立具有較強的規范性、實用性、針對性和可操作性強的風險控制制度。對新業務、新產品的開發，服務新方式的出臺應及時組織建立與其業務相配套的切實可行的制度和操作規程，并要在業務發展的過程中發現薄弱環節，對其進行不斷的補充和完善，確保每項業務都有章可循。同時還要提高每個會計人員遵章守紀的自律意識和風險防范意識，以確保各項制度落實到位。對業務流程的不同環節，應由不同人員完成，通過流程使不相容崗位職務分離，達到各崗位之間相互牽制的目的。堅決杜絕任何個人獨攬業務全過程現象的發生。

二是合理配置會計崗位人員。建立一套風險評價與監控體系，隨時預警，努力把風險控制到最小限度。由于會計業務流程是所有業務的最基礎的平臺，會計操作風險必定對其他業務產生影響，所以應建立財務會計、風險管理、審計以及其他相關部門共同參與的對會計操作風險管理的機制，共同把關，綜合防控。

三、以“三位一體”為核心，積極構建防控風險文化，營造防范會計操作風險的良好氛圍　建設防控會計操作風險文化，就是要通過各種形式形成各類人員直至全行對制度、管理、風險防范的認同感和共同價值觀念。

一是抓思想防控。會計操作風險的防范有賴于一支政治素質好、業務素質硬的會計隊伍，熟悉業務、職業道德標準高的會計人員在一定程度上能彌補內部控制機制存在的缺陷。為此，要提高一線會計工作人員的思想道德覺悟，從源頭上防范經營風險。要通過業務學習、業務培訓、案例分析、座談討論等多種形式的學習、教育，對會計人員加強政治思想教育和世界觀、人生觀、價值觀的教育，加強道德建設、法制建設、制度建設教育，增強全員的合規意識、制度意識、自律意識和自我約束意識、風險意識。深入持久地開展職業道德教育，積極倡導愛崗、敬業、奉獻精神，使會計人員提高自我修養，樹立正確的世界觀，從思想上筑起防范道德風險的鋼鐵長城；對會計人員加強法制教育，要結合一些發生在金融系統的實際案例教育會計人員提高風險防范意識，做到警鐘長鳴，增強其執行規章制度的自覺性；通過嚴格貫徹和執行制度、嚴格規范考評機制，營造人人守紀守規的氛圍；通過反思正反兩方的典型等多方面有效教育，營造良好的合規守規氛圍。

出納風險防控措施范文第4篇

關鍵詞 農村信用社 案件防控

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A

一、新形勢下的案件控制工作薄弱點

隨著社會經濟飛速發展，金融機構競爭激烈，農村信用社為了搶占市場，不斷改革創新，謀求發展，同時也暴露出的一系列問題。

1、盲目追求發展，案防意識淡化。為了擴大規模經營，農村信用社不斷開拓創新，思想上存在著重業務發展、輕內控管理的傾向，往往忙于抓業務指標，疏于道德風險防范，使得內部思想建設薄弱，對案件防控工作僅限于口頭形式，沒有真正把風險防范優先作為經營的首要原則。

2、內部管理松弛，崗位監督缺位。農村信用社近年查出的經濟案件多發生在管理、信貸、出納等重要崗位，有的長期作案而未能及時發現，反映出輪崗、交流、強制休假等管理制度沒有得到有效執行。有的高管人員缺乏自律意識，凌駕于制度之上，帶頭違法違規、破壞制度，而員工原則性差，寧肯違規違法，也不敢抵制領導的錯誤行為；所以部分地區清查假冒名貸款、員工經商辦企業等員工“九種”行為工作不深入、不徹底，監督檢查、風險隱患排查走過場。

3、問題懲處不嚴，問責力度不夠。有的信用社對違法違紀行為麻木不仁，有的問題暴露之后，隱瞞不報，搞“內部消化”； 有的對案件查處避重就輕，大事化小、小事化了；有的是領導本身就不干凈，擔心拔出蘿卜帶出泥等等。普遍存在只追究基層責任不追究管理機構責任、只追究當事人責任不追究相關環節和領導責任的問題；有的對已發案件長期查而不處，處而不嚴，或簡單地以罰代法，從而助長了圖謀不軌之人的犯罪作案心理，縱容、助長了違法違規行為。

二、制定新形勢下農村信用社案件防控工作應對措施

農村信用社應充分認識當前案件防范形勢的嚴峻性和危害性，堅決克服麻痹思想、松懈情緒，切實增強責任感。

1、完善約束機制，筑牢自控防線。首先建立培訓教育制度。農村信用社作為一個經營貨幣的特殊企業，應有組織、有計劃地開展企業文化、法制法規、警示等教育，增強責任意識、法制意識、合規意識，培養誠實守信的職業操守，增強自身“免疫力”，使其“不想作案”。其次建立違規懲戒制度。農村信用社應制定“工作人員違規行為處罰辦法”和“工作人員扣分管理辦法”，對從業人員實行扣分管理，按照違規行為進行扣分，依據扣分情況進行組織處理和紀律、經濟處罰。涉嫌違法的堅決繩之以法，決不姑息養奸。通過嚴格的懲戒機制，增強從業人員從業行為的約束力，形成“優勝劣汰”的用人機制。

2、完善監督機制，筑牢互控防線。內部監督制約機制是防控案件的有效手段，具體包括崗位之間的監督制約和交易權限控制。農村信用社應本著雙人臨柜、前后臺分離、審貸分離、查處分離等原則，建立健全以下制度：（1）建立健全柜員管理制度。柜員作為前臺辦理業務的具體人員，直接掌握著客戶的大量信息，是防控案件的重要崗位。（2）建立客戶身份識別系統。按照存款賬戶實名制度的規定，嚴格聯網核查客戶身份，嚴禁非法客戶操作合法賬戶行為。（3）修訂完善內外對賬制度。對賬是及時發現挪用客戶存款、發放冒名貸款，保證業務真實性的關鍵環節。應當本著換人對賬的原則，根據客戶分類管理情況，實行后臺對賬或換人對賬方法。（4）建立客戶風險提示制度。對客戶進行業務風險提示是農村信用社履行告知義務，規避法律風險的重要工作。（5）完善印章密碼管理制度。進一步完善業務印章管理使用辦法，規范業務專用章種類，嚴格限制使用范圍，嚴禁帶離營業場所。實行法人公章雙人管理制度，防止亂用印章產生的法律糾紛。（6）加大內部稽核監督力度。農村信用社要努力建設一支高素質的稽核隊伍，創新稽核方式，嚴格序時稽核，使各項業務的開展置于有效的監督之下；實行會計檔案集中管理，建立事后監督機制，及時發現違規行為，消除案件隱患；建立首查問責制，嚴格稽核人員的失職責任。（7）細化落實內控“四項制度”。高管人員交流制度、重要崗位輪換制度、強制休假與離崗審計制度、近親屬回避制度等是防控操作風險的有效措施，農村信用社應結合實際貫徹落實。（8）科學合理推進業務流程再造。根據業務發展和風險控制需要，全面實施業務流程標準化管理，搞好操作風險的技防水平，是最大限度降低道德風險、交易風險、法律風險的重要舉措。

出納風險防控措施范文第5篇

一、組織落實情況

（一）成立領導小組，精心組織實施。

為確保順利開展案件專項治理工作，我縣聯社專門成立了領導小組，由聯社*主任任組長，*、*兩位副主任任副組長，各部門負責人為成員，領導小組下設辦公室，辦公室設在稽核監察部，負責案件專項治理工作的組織實施，各信用社也相應成立了領導小組，確保案件專項治理工作的順利開展。

（二）制定實施方案，擬定工作內容。

我縣聯社案件專項治理以“兩個提高”、“兩個加強”、“兩個下降”、“兩個加大”“兩個建立”和“五嚴格”、“五加強”為指導，制定了《*農村信用社案件專項治理實施方案》，分五個階段開展案件專項治理工作，擬定各階段工作內容，并將案件專項治理工作納入各信用社年度經營目標考核，對未按上級要求開展案件專項治理工作或者組織開展工作不力導致進度緩慢的信用社，其年度考核一律實行一票否決制，直接取消該單位及其主要負責人的當年評優評先資格，并視情節輕重對責任人作出經濟處罰、政紀或黨紀等處分，定期召開案件形勢分析會，對案件專項治理工作進行總結分析，確保開展案件專項治理工作不流于形式，努力實現“一年初見成效、三年大見成效”的階段性目標。

（三）制定督導計劃，開展督導檢查。

為進一步加強我縣農村信用社案件專項治理工作，完善內控管理制度，實現管理水平上新臺階，及時貫徹落實上級有關案件專項治理指示精神，加強對各信用社案件專項治理工作的督促和指導，我縣聯社制定了《*農村信用社案件專項治理督導工作計劃》，對各信用社案件專項治理工作進行督導檢查，督促指導各信用社扎實開展案件專項治理工作，確保案件專項治理工作效果達到預期工作目標。在20*年度對各信用社案件治理督導檢查14次。

二、組織實施情況

（一）清理規章制度，開展內控評價。

為加強對信貸、會計、出納、儲蓄等崗位的內控管理，了解和評價我縣農村信用社內控制度的建立和執行情況，我縣農村信用社制定了《*農村信用社開展內控檢查與評價工作方案》（新農信聯發〔20*〕141號），研究解決存在問題的對策，探討現有規章制度的修改意見或建議，根據評價和檢查情況，新制定了內控管理制度項8項，補充完善相關管理制度6項，明確有關業務操作規程，進一步完善內控管理機制，加大責任追究力度，責任追究以“縱向到底、橫向到邊，上掛兩級，問責到位”為原則，對所有直接責任人、相關責任人和領導責任人全面問責，不留空檔，逐步使所有員工在工作和履行職責過程中時刻繃緊依法合規這根弦，要對自己的行為充分負責，時刻意識到因自己行為對上下級、對員工、對家庭、對單位、對社會可能造成的影響和后果，使員工對違法違規事件的由“不敢為”向“不想為”轉變。

（二）開展案件專項治理“回頭看”檢查工作情況。

加強對存在問題整改工作，對20*年以來專項檢查中發現問題的整改情況、對銀監會各項規章制度執行和案件責任制情況進行“回頭看”，專門召開“存在問題整改研討會”，由存在問題整改負責人（相關部門負責人）提出整改措施，建立存在問題整改臺賬，對存在問題采取銷賬方式進行管理，確保整改措施落實和制度執行到位（20*年發現問題28個，已全部整改）。

（三）對易發案件薄弱環節、要害部門、重點崗位人員的隱患排查情況。

1、制定檢查方案，組織開展檢查。根據上級管理部門有關案件專項治理工作指示精神，我縣聯社制定了《*農村信用社案件專項治理檢查（自查）方案》，重點檢查授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假、安全保衛，以及錄像檢查、槍技彈藥管理等關鍵領域和環節，根據檢查方案，將有關項目內容制定檢查工作表，布置各信用社按工作表內容開展自查，抽調聯社各職能部門人員組成2個檢查組，組織有針對性地開展業務操作風險檢查，并在六月份根據省聯社布置，對照省聯社檢查方案，對上次未檢查的項目制定補充檢查（自查）方案，重新組織開展檢查（自查），本年度共檢查出內控風險問題28個（存在問題大部分現場已整改），并設立存在問題整改臺賬，落實相關整改負責人和責任人，進一步挖掘我縣農信社潛在的內部經營風險，防范案件發生。

2、實行強制休假，開展排查工作。為貫徹落實強制休假制度，強加對重要崗位人員審計工作，深入開展我縣農村信用社案件專項治理，有效防范內部經營風險，在9月份對全縣信用社各崗位人員分兩批（次）實行強制休假，結合強制休假工作開展，對各信用社主管會計和信貸會計崗位開展審計工作，制定《*農村信用社重要崗位人員審計實施方案》（*農信聯發〔20*〕151號），及時發現違規操作問題，提出整改方案，消除風險隱患，促進我縣農村信用社依法合規經營，達到會計管理監督工作標準化的目的。同時開展了對各崗位員工進行家訪活動，聯社領導對分管理的部門負責人進行家訪，部門負責人對本部門員工進行家訪，信用社主任對本社員工進行家訪。通過層層家訪，進一步了解員工思想動態、家庭狀況等情況。同時，對三年以上在同一崗位人員實行崗位輪換，本年度對信用社副主任輪換3人、信貸崗位人員輪換18

人、網點負責人輪換4人、會計和出納人員輪換25人。

（三）今后案件專項治理工作思路

今后，我縣聯社將繼續加強對員工的政治思想教育，深入開展案件專項治理活動，將案件專項治理工作列入日常工作議程，把案件專項治理工作長期開展下去，加大對違規責任人的懲處力度，嚴肅查處違規人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環境，進一步防范信用社金融風險。

（一）繼續深入開展案件專項治理，使廣大干部員工更加明確案件專項治理工作目標、具體內容和要求，定期組織各崗位員工學習，確保全員參與案件專項治理，將案件專項治理工作落實到人、落實到崗，落到實處，有效防范我縣農村信用社內部操作風險。