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一、*年預算執行情況

*年，在黨中央、國務院和*市委的正確領導下，全市各行各業全面貫徹黨的*精神，以鄧小平理論和“*”重要思想為指導，深入學習實踐科學發展觀，認真落實中央各項方針政策，搶抓機遇、應對挑戰，經濟社會保持平穩較快發展，人民群眾生活持續改善，對口支援工作有序推進。各級政府部門切實執行年初市*人大一次會議通過的各項預算及其審議意見，進一步完善財稅體制，積極發揮財稅政策杠桿作用；不斷優化財政支出結構，穩步提高民生項目占財政支出的比重，確保落實年初預算報告提出的“四個大力支持”；繼續推進預算管理各項改革，努力打造“陽光財政”，切實加強預算管理和監督，全市預算收支執行情況良好。

（一）*年全市財政收支執行

本市地方財政收入2382.3億元，同比增長13.3%，完成預算100.7%，加上中央與本市的結算收入等255.7億元，加上全市調入預算穩定調節基金8.6億元，本市可以安排使用的財政收入總計為2646.6億元。地方財政支出2617.7億元，同比增長18.9%，完成調整預算101.4%，加上結轉下年支出10.3億元、部分區縣安排預算穩定調節基金17.5億元，地方財政支出總計2645.5億元。全市財政收支執行結余1.1億元。

（二）*年市本級財政收支執行

市本級財政收入1220.6億元，同比增長12.7%，完成預算100%，加上中央與本市的結算收入等239億元，加上調入市級預算穩定調節基金8億元，減去市級返還給區縣財稅體制改革收入基數及其他結算補助473.1億元，市本級財政收入總計994.5億元。市本級財政支出984.2億元，同比增長27.8%，完成調整預算102.5%，加上結轉下年支出10.3億元，市本級財政支出總計994.5億元。市本級財政收支執行基本平衡。

需要說明的是，為保障本市對口支援都江堰市災后恢復重建需要，本市從*年起建立地震災后恢復重建資金，其中從市本級預算穩定調節基金中調入8億元。為此，經市*人大常委會五次會議批準，調整*年市本級預算。調整后，市本級財政收入仍為1220.5億元，財政收入總計由年初的952億元調整為960億元；市本級財政支出增加8億元，財政支出總計由年初的952億元調整為960億元。

上述*年全市及市本級預算執行數是根據1－12月份預算執行月報初步匯總的，經地方財政決算編審后再據實作相應調整。

（三）*年預算執行主要情況

1．財政收入任務完成，實現既定預算目標

*年，本市深入貫徹落實中央各項宏觀調控政策，針對下半年以來，國際經濟環境急轉直下，國內經濟困難明顯增加，財政收入增幅逐月下降的嚴峻形勢，及時采取有力舉措，沉著應對，保持了國民經濟平穩較快發展。各級財稅部門依法加強收入征管，著力提高征管質量和效率，在落實各項財稅政策的基礎上，努力做到應收盡收，完成年初既定目標，取得了來之不易的成績。全年收入預算執行呈現三大特點:一是財政收入總體保持較快增長。上半年依托經濟平穩運行和企業效益提升，有效抵御通脹壓力，財政收入保持了25.7%的高增長。下半年針對國際金融危機持續蔓延和經濟增長放緩影響，及時出臺一系列推進經濟發展方式轉變和產業結構調整政策，本市經濟結構保持了好的態勢，財政收入完成了預算目標。全年收入增幅呈現前高后低的走勢，比去年回落18.1個百分點。二是二、三產業協調發展的格局進一步鞏固。來自二產和三產的財政收入分別增長10.8%和14.2%，為近年來增幅最為接近的一年。二產中成套設備、電子信息制造業加大研發投入，發揮創新優勢，收入增幅保持在25%以上，實現二產收入增量的四成，顯示經過多年努力，本市先進制造業競爭力進一步增強；三產中銀行業、交通運輸業以“四個中心”建設為契機，發揮集聚效應，收入分別增長78.1%和42.8%，批發零售業、商務服務業在消費升級和完善綜合服務功能中，分別增長32%和16.2%，四大行業帶動本市經濟增長進一步轉向消費和服務經濟。三是重點行業增幅明顯回落。受國際經濟金融形勢惡化影響，下半年起，鋼鐵、汽車、房地產等支柱產業市場需求由旺轉弱，證券業持續低迷，四大行業收入增幅分別下降27%、4.7%、23.2%和61.6%，進而影響下半年的收入增長，預計減收還將延伸到2009年。

2．財政支出聚焦重點，突出“四個大力支持”

*年，全市財政預算執行切實按照年初市人代會確定的財力配置重點，新增財力集中用于改善民生。

（1）大力支持社會保障體系進一步完善。一是落實積極的就業政策。加強政府引導，完善面向所有困難群眾的就業援助制度，及時幫助零就業家庭解決就業困難，并將本市“萬人就業崗位補貼”標準每人每月提高100元；安排財政資金1億元，充實大學生科技創業基金，鼓勵大學生自主創業，拓寬大學生就業渠道。二是增加對社會保險基金補助。市級財政安排對社會保險基金等補貼121.4億元，并從*年1月1日起提高企事業退休人員基本養老金標準；落實城鎮高齡無保障老人納入社會保障體系財政補貼3.5億元，并從12月1日起擴大享受人群范圍和提高養老待遇標準。三是健全城鄉最低生活保障制度。落實財政資金10.9億元，從*年4月1日起城鎮低保標準每人每月提高50元、農村低保標準每人每年提高400元，在此基礎上7月1日起再對低保對象發放每人每月15元臨時補貼。四是推進社會養老服務。新增1萬張養老床位、新建100家示范型老年人日間服務中心、新設214家社區老年人助餐服務點，為17.7萬名老人提供社區居家養老服務，對其中10萬名生活難以自理且經濟困難老人由政府給予服務補貼。五是保障群眾住房改善需求。多層次保障居民自住需求，加大舊區改造力度，落實中低收入家庭個人購房貸款財政貼息，放寬廉租住房困難家庭收入線認定標準，全市財政安排廉租住房補貼資金21.3億元。

（2）大力支持社會事業進一步發展。一是優先發展教育事業。安排財政資金13.2億元，提高義務教育生均公用經費基本標準（小學從520元提高到1400元、初中從720元提高到1600元）；安排財政資金5.5億元，在全面免除義務教育階段學雜費的基礎上，進一步免除課本費和作業本費，將對家庭經濟困難學生“兩免一補”覆蓋面擴大到高中，并完成60所農民工子女學校辦學設施改造；安排財政補貼資金5.5億元，落實普通本科高校、高等和中等職業學校家庭經濟困難學生資助政策；市級財政按法定增長口徑安排的教育支出增幅高于財政經常性收入增幅1個百分點，達到法定增長要求。二是加大自主創新推進力度。落實國家科技支撐計劃課題經費3.8億元和國家科技項目地方配套資金2.1億元，支持高效能計算機、天文射電望遠鏡等一批重大項目落戶*；安排知識產權專項資金0.6億元，5.8萬項專利申請得到政府資助；出臺新一輪張江專項資金使用管理辦法，落實資金23.8億元，支持張江高新區以自主創新為核心的“二次創業”；市級財政按法定增長口徑安排的科學支出增幅高于財政經常性收入增幅1.6個百分點，達到法定增長要求。三是支持公益性文體事業發展。全市公益性文化和體育支出41.8億元，同比增長8.6%。新建28家社區文化活動中心和500多個農村綜合文化活動室，不斷豐富社區文化配送內容，向社會免費開放博物館等文化設施；市級公益性文化支出增幅高于財政經常性收入增幅7.3個百分點，達到《國家“*”時期文化發展規劃綱要》要求。安排資金2.9億元，支持北京奧運會足球比賽*賽區和奧運會、殘奧會火炬接力*傳遞活動成功舉辦。四是支持深化醫療衛生改革。落實“公共衛生三年行動計劃（2007—2009年）”資金4.1億元，完成300所村衛生室標準化建設、擴大計劃免疫疫苗品種、實施兒童近視、肥胖監測干預等各類預防保健項目，實施公共衛生優秀人才培養計劃；財政投入4.1億元，在14家市級醫院設置“急救重癥綠色通道”，新增170輛救護車和15個醫療急救分站，擴建華東、市六、兒科等醫院門急診大樓和病房，實施社區衛生中心和村衛生室門診診查費減免，努力緩解“看病難”問題；撥付資金4億元，從*年1月1日起實施城鎮居民基本醫療保險制度，落實高校大學生醫療保障，不斷完善本市基本醫療保障。

（3）大力支持城市發展和節能減排進一步推進。一是加快重大基礎設施建設。市級財政安排公共基礎設施建設支出230億元，同比增長21%，主要用于京滬高速鐵路、A14（崇啟越江）和A15（機場高速）公路、城市軌道交通、鐵路*站北廣場客運交通樞紐等重大交通設施建設，世博中心、文化廣場、大世界、崇明東平國家森林公園等設施建設和改造，吳涇工業區環境綜合整治、污水治理三期、郊區污水收集和配套管網完善、外環綠帶生態建設等環保投入。二是大力推進節能減排。全市安排節能減排專項資金10.7億元，通過以獎代補方式對節能技術改造項目提供政府支持，鼓勵和引導企業加大節能技術改造的投入，提高能源利用效率；調整淘汰高耗能、高污染、低附加值的劣勢企業、劣勢產品和落后工藝項目，優化資源配置和產業布局，推進節能降耗；制定《關于本市城鎮污水處理廠COD超量削減補貼政策實施方案》和《燃煤電廠脫硫設施運行超量減排獎勵暫行辦法》，促進水污染和二氧化硫減排。

（4）大力支持“三農”問題進一步解決。*年，全市財政支農投入增量89.3億元，明顯高于上年；政府土地出讓收入用于農村建設的增量2.1億元，明顯高于上年，達到中共中央、國務院《關于切實加強農業基礎建設進一步促進農業發展農民增收的若干意見》（中發〔*〕1號）中對加大財政支農投入的要求。市級財政按法定增長口徑安排的農業支出增幅高于財政經常性收入增幅1.5個百分點，達到法定增長要求。一是支持農業生產。財政投入27.1億元，新建13.8萬畝設施糧田、4萬畝設施菜田、1.5萬畝良種繁育基地、63家標準化畜禽場和2萬畝標準化水產基地；安排糧食、生豬、奶牛等各類生產補貼3億元，并從*年起統一免費向農戶發放水稻、麥子良種；對農業產業化龍頭企業和農民專業合作社提供貸款貼息和擔保0.9億元，提高農民組織化程度，加快農業農村發展。二是改善農村面貌。財政投入18.1億元，對373個經濟薄弱村實施道路危橋改造，在108個自然村落試點綜合整治；對420個集體經濟相對困難村給予公共管理基本支出補助，保障農村基層組織正常履行公共管理職能。三是提高農民保障。繼續完善新型農村合作醫療制度，落實老年農民養老補貼9.5億元，并從*年9月1日起將65周歲以上老年農民養老金最低補貼標準每人每月提高15元，將養老金補貼覆蓋面調整到60周歲以上老年農民。四是整合支農資金。在金山、崇明實施以項目為載體整合模式的同時，在南匯區探索支農資金整合新模式，市級職能部門重點審定規劃、制定政策，明確資金整合投入重點和加強資金管理要求，區縣政府作為項目資金安排和管理責任人，因地制宜地將市與區縣兩級財力集中用于亟需實施項目，進一步提高財政支農資金使用效率。

此外，積極優化城市投資環境，促進轉變經濟發展方式，支持重點產業和中小企業加快發展，落實兌現各類企業扶持政策，市級財政安排服務業發展引導資金、金融發展專項資金、高新技術成果轉化專項資金、科技“小巨人”扶持資金、“走出去”戰略扶持資金等17.7億元。尤其是下半年以來，面對嚴峻復雜的經濟形勢，本市積極應對，及時制發了《關于推進經濟發展方式轉變和產業結構調整的若干政策意見》、《關于促進本市房地產市場健康發展的若干意見》，出臺了擴大內需、促進經濟增長的八項措施和《關于貫徹國務院辦公廳文件精神促進本市房地產市場健康發展實施意見的通知》，各級財政加強與有關部門的協調配合，認真做好相關政策的擬定、銜接、細化等各項工作，抓緊政策資金落實到位，有力發揮了財稅政策的宏觀調控作用。

*年也是嚴重自然災害和各類突發事件頻發的一年。面對國內各類突發事件，各級財政按照市委、市政府統一部署積極發揮應急保障作用。一是年初本市遭受連續雨雪冰凍天氣，市委、市政府迅速啟動應急保障預案，市財政緊急撥付補貼和救災資金2.3億元，保障煤炭、電力、燃氣供應，幫助恢復農業生產。二是汶川特大地震發生后，本市全力以赴開展抗震救災應急援助和對口支援恢復重建兩個階段工作。第一階段，通過市、區縣兩級機關和事業單位分別壓縮10%和5%的年初公用經費預算、調整預算支出結構等途徑，用于過渡安置房建設和救災物資采購等；第二階段，在市對口支援都江堰市災后重建指揮部的統籌安排下，已簽約安置房、學校、醫院、民政、基礎設施、農業、水環境等方面的對口重建項目87個，市財政及時落實了對口支援財政資金。三是“問題奶粉”事件發生后，全市財政迅速撥付專項資金，添置救治必需的醫療設備，落實免費檢查、治療及相關工作經費，并加強了乳制品原料供應、生產加工、流通消費等環節監管。此外，面對國際油價大幅波動，為維護城市正常秩序、保障群眾正常生活，全市共安排油價補貼和車用液化氣補貼資金13.2億元。

3．財政管理不斷加強，體制機制逐步完善

*年，圍繞加快完善公共財政體系，著力健全有利于政府職能全面履行的財政保障制度，提高財稅運作的公共性、均衡性、規范性和公開透明度。

（1）完善財稅體制。圍繞推進基本公共服務均等化的要求，重點在轉移支付和區縣以下財政體制上實現突破。一是完善市對區縣轉移支付制度。按照“加快形成統一規范的轉移支付制度”要求，全面改革市對區縣轉移支付制度。一般性轉移支付比重由去年的59%提高到76%，轉移支付結構更趨合理；由義務教育、計劃生育、防疫經費、圖書館經費等七個具體事項，拓展到三農、教育、衛生、文化、社會保障、生態補償、公共安全、城市維護與社區管理等八個方面，保障領域進一步擴大；以各區縣土地面積、糧食產量、常住人口、學生人數、區縣財力等影響相關財政支出的客觀因素為依據，按照統一的公式計算分配資金，分配辦法更加科學。*年，市對區縣的轉移支付總量安排121.1億元，同比增長37%，轉移支付前后，困難區縣人均財力平均增長18%，全市各區縣人均財力差異進一步縮小，區縣公共服務均衡發展進一步體現。二是繼續推進區縣以下財稅體制改革。制定《關于進一步完善街鎮財政體制規范財政扶持政策意見的通知》，明確改革方向。調整中心城區街道招商職能，由區本級按部門預算方式保障街道經費，引導街道工作轉向社會管理和提供公共服務。促進區縣建立有利于鄉鎮發展的財政體制，落實“鄉財縣管”激勵考核，金山、奉賢、南匯和崇明四個區縣的首批12個試點鄉鎮在提高財政管理水平的同時，教育、衛生、社保、農業等公共財政支出平均增長33.5%，高于總支出增幅近23個百分點，試點鄉鎮人均財力與所在區縣平均水平的差異進一步縮小，改革成效明顯。同時，督促區縣梳理、整合、規范對企業的財政扶持政策，重點聚焦現代服務業、先進制造業和高新技術企業，有效提升財政資金促進經濟發展的調節作用。

（2）深化預算改革。以支出管理為重點，提高財政科學化、規范化管理水平。一是加強非稅收入管理。在開展全市非稅收入調查的基礎上，加強立項管理，取消和停征148項行政事業性收費，更好地方便投資者和市場主體，改善投資和商業環境，努力使*成為行政透明度最高、行政效率最高、行政收費最少的地區之一；加強收繳管理，順利實施國有土地使用權出讓收入收繳分離，積極指導區縣擴大行政事業性收費收繳分離改革；強化財政票據管理，開展財政票據的改版工作，啟用了全國統一財政票據監制章；加強支出管理，嚴格預算審核，切實落實收支兩條線要求。此外，按財政部收支口徑，本市新增機動車額度拍賣收入既不能納入地方財政收入，也不能納入政府性基金收入，目前本市已納入財政專戶作為社會公共資金管理，并按照“取之于交通、用之于交通”的原則，將拍賣資金重點用于公交車輛更新、優惠換乘和老年人免費乘車等專項補貼，公交場站、公交樞紐、公交專用道等公交基礎設施建設，定期公告。二是推進國庫集中支付。出臺《*市市級財政資金國庫集中支付管理暫行辦法》，在市級預算單位全面實施國庫集中支付改革，初步建立起包括財政直接支付和財政授權支付兩種形式在內的財政性資金國庫直撥體系，針對改革初期預算執行進度慢的問題，加大宣傳和培訓力度，研究完善管理流程各環節的高效銜接和急款急辦機制，努力提高預算執行率；積極推進國庫單一賬戶體系管理，將試點范圍從市級行政機關擴大到全額撥款事業單位。三是推行公務卡制度。出臺《*市市級預算單位公務卡管理暫行辦法》，11月份市政府召開了全市動員大會，公務卡制度改革正在市級預算單位中逐步推行，預算單位原使用現金結算的公務支出統一使用公務卡進行結算，切實增強公務消費透明度。四是加強政府采購管理。按照本市“三個更加注重”試點工作部署，貫徹“管采分離”要求，將市政府采購中心由市財政局受托管理，移交市機管局管理，初步形成“決策—管理—執行”三分離的政府采購管理體制，進一步健全政府采購規章制度，調整和完善操作流程，加快信息管理平臺建設，并開展全市性專項檢查，為下一步深化政府采購制度改革打下基礎。五是積極探索零基預算。深化部門預算改革，深入推進分類核算的預算支出管理，在強化項目庫管理的基礎上重點探索專項經費零基預算，開展市級單位結余資金清理，夯實預算管理基礎。通過以上各項財政預算管理改革的有序推進，加強了公共資金的源頭管理和過程控制，著力從體制、機制、制度上，針對近年來人大代表審議預算報告中指出的各類常見、多發問題，實施標本兼治。

（3）強化多層次監督。圍繞建設服務政府、責任政府、法治政府，以提高行政效能為切入點完善財政自身監督職能，以加強公開透明為突破口自覺接受社會各界對財政的監督。一是依法自覺接受人大監督。根據年初市人代會“落實土地出讓收支預決算管理制度”的要求，研究出臺《關于規范本市國有土地使用權出讓收支管理的意見》、《*市市級國有土地使用權出讓收支預決算管理辦法》和《*市土地儲備成本認定暫行辦法》，并于*年10月向市人大常委會進行了專題報告。同時，積極配合市人大財經委、預算工委開展市級部門預算制度建立和執行、市對區縣轉移支付等專題調研，按照專題調研形成的意見和要求，進一步完善部門預算管理和轉移支付制度。二是探索績效評價。協同相關主管部門，試點開展績效評價，明確工作的內容和程序，構建評價指標體系，并引入專業評估機構等社會第三方參與績效評價工作。三是健全財政監督機制。積極探索研究將事前、事中、事后監督有機結合的方法和途徑，建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，強化對與群眾利益密切相關的重點支出，以及企業、行政事業單位會計信息質量和會計師事務所執業質量監督檢查，加強注冊會計師、資產評估等行業監管，進一步深化誠信建設。

*年，在中央和市委的正確領導下，在市人大的監督指導、市政協的關心幫助下，在各區縣、各部門和社會各方面的協同支持下，本市依法理財深入推進，財政運行不斷規范，預算完成情況總體較好。但我們更清醒地認識到，財政運行和預算執行中還存在一些亟待解決的問題：一是財政增收面對巨大壓力。國際經濟環境重大變化的不利影響、自身經濟發展轉型的嚴峻挑戰，使本市今后一段時期的財政收入增收形勢不容樂觀，迫切要求全市各個部門團結一致加強財源建設，切實幫助企業解決實際困難，深入推進經濟發展方式轉變，確保公共財政的持續保障能力。二是支出管理仍需進一步科學化、規范化。較大的財政收支壓力，對進一步調整和優化支出結構，改進和完善預算管理帶來巨大的需求和動力，需要持續提高財政資金使用的規范性、安全性、有效性和透明度，努力緩解收支緊張的突出矛盾。三是基本公共服務均衡供給仍需不斷加強。隨著新的轉移支付辦法框架基本確立，本市不同區域間基本公共服務的供給水平和均等化程度將得到有力推進，但具體操作辦法仍需要在實踐中不斷跟蹤改進，區域間基本公共財政保障的范圍和標準需要盡力而為、量力而行，逐步加以完善。我們將進一步增強責任感、緊迫感和使命感，高度重視這些問題，進一步采取有效措施，努力加以解決。

二、以科學發展觀為指導，統籌安排2009年政府預算

2009年是中華人民共和國成立60周年，是全面貫徹落實黨的*精神及市第九次黨代會精神的關鍵之年，也將是經濟發展環境十分復雜嚴峻的一年。從國際看，次貸危機引發的國際金融危機愈演愈烈，實體經濟增速大幅下滑，歐美主要發達國家經濟增長預期放緩甚至陷入衰退。從國內看，經濟發展面臨來自國際國內的嚴重困難和嚴峻挑戰，國家實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，將推動我國經濟保持平穩較快增長，但此次全球性的金融危機不僅本身尚未見底，而且對我國經濟的影響正進一步加深，我國經濟增長有進一步放緩的趨勢。從*看，中央和本市擴內需保增長調結構各項政策措施的落實和世博會效應形成合力，對本市經濟發展的拉動作用將更加凸顯，但*作為國際化的特大型城市，市場化程度較高，經濟對外依存度較大，受全球性金融危機的影響可能更大，經濟社會發展中的一些矛盾可能更加突出。從財政看，上述經濟因素給財政增收帶來較大困難，同時一系列國家減稅清費和本市清費政策的不斷出臺，將使得本市財政收入增速明顯放緩，收入波動加劇，而支出壓力會進一步加大，財政收支緊張的矛盾將更為突出。

（一）2009年全市預算安排的指導思想

做好2009年工作，要進一步認清形勢，把握大局，把思想和行動統一到中央對經濟形勢的分析判斷上來，統一到中央的決策部署上來，全面貫徹黨的*、十七屆三中全會和中央經濟工作會議精神，以鄧小平理論和“*”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，按照九屆市委六次全會的工作要求，進一步解放思想、堅定信心、開拓創新，堅決貫徹落實中央和本市宏觀調控政策措施，加強財源建設、優化支出結構、完善財稅體制、規范預算管理、強化財政監督，加快形成有利于科學發展的財政體制機制，進一步提高財政管理科學化、規范化水平，為實現確保經濟平穩較快發展、確保民生持續得到改善、確保社會和諧穩定、確保世博會籌辦有序推進而努力奮斗。

（二）2009年全市及市本級財政收支預算

全市地方財政收入預算2500億元，同比增長6%，加上中央與本市的結算收入等205億元，加上調入市級預算穩定調節基金95億元，全市地方財政收入總計2800億元。全市地方財政支出預算2800億元，同比增長7.9%。全市地方財政收支預算平衡。

市本級地方財政收入預算1257億元，同比增長5%，加上中央與本市結算收入等205億元，加上調入市級預算穩定調節基金95億元，減去市對區縣的體制改革收入基數及其他結算補助支出489億元，市本級地方財政收入總計1068億元。市本級地方財政支出預算1068億元，同比增長10.2%。市本級地方財政收支預算平衡。

由于各區縣的預算批準時間與*市總預算編制時間尚不銜接，2009年*市總預算中區縣級預算仍由市財政匯總各區縣財政上報的財政收支預測代編。

需要說明的是，為在更大范圍、更深層次上推進預算信息公開、深入建設公開透明的“陽光財政”，從2009年起，本市根據《財政部關于<地方政府向本級人大報告財政預、決算草案和預算執行情況的指導性意見>的通知》要求，進一步擴大報送市人代會的全市和市本級預算草案范圍，即：在原來報送地方財政收支預算的基礎上，增加報送政府性基金收支預算，并相應調整原地方財政收支口徑；同時，市本級預算草案在原按支出功能分類的類級科目編制的基礎上，對重點支出細化到部分款級科目。

（三）2009年市本級預算草案主要考慮

第一，關于2009年市本級財政收入預算問題。2009年市本級收入預算增長5%。主要考慮：一是國內外經濟形勢嚴峻，本市經濟增長面臨的困難和不確定性明顯增多。二產中，鋼鐵、汽車、石化、電力等重點工業受國際金融危機向實體經濟擴散影響，需求大幅下降，預計二產收入增幅將放緩。三產中，證券、房產等重點行業直接遭受金融危機沖擊，市場信心恢復尚需時日，預計三產收入增幅也將趨于回落。由于金融、鋼鐵、汽車等重點行業多為市級集中征管，市本級財政收入增長所受影響將更為明顯。二是政策拉動效應存在時滯，圍繞擴內需保增長調結構出臺的各項宏觀調控政策措施，帶動經濟增長和拉動財政收入增收需要一個過程，預計政策效應將在2009年下半年逐步顯現。三是存在較多政策性減收因素，全面實施增值稅轉型改革、證券交易印花稅率調低、儲蓄存款利息所得稅取消、部分行業出口退稅率調整、降低住房交易稅費、取消部分行政事業性收費等各種稅費政策調整，將進一步降低企業負擔，刺激企業投資和居民消費，中長期將對經濟社會發展產生積極影響，但短期內將直接減少本市財政收入，同時*年上半年源于上年的所得稅一次性增收也將給2009年收入增長帶來較大壓力。

需要說明的是，年度預算執行中如有超預算收入，將按照財政部《關于做好增收節支有關工作的通知》的規定，除按法律、法規和財政體制規定增加的有關支出外，原則上用于補充預算穩定調節基金或作為財政結余轉入下一年，報經市人大批準后使用；如有短收，將根據《預算法》的規定，編制預算調整方案，提請市人大常委會審查和批準。

第二，關于2009年市本級財政支出預算問題。面對財政收支緊張矛盾十分突出的新形勢，要更加牢固樹立過緊日子的思想，勤儉辦一切事業。按照公共財政優化支出結構的要求，市本級支出預算安排將切實體現有保有壓原則：一方面，堅決壓縮行政開支，對公務購車用車、會議經費、公務接待費用、出國（境）經費等支出實行零增長；另一方面，有限財力聚焦重點，全力以赴保障民生改善和落實積極財政政策，具體體現為“四個重點保障”：

一是重點保障民生改善支出。增加社會保障和就業、醫療衛生、教育、公益性文化、“三農”等支出，繼續對社保基金提供必要的財政補助，確保退休人員基本養老金標準提高等政策兌現，落實好城鄉最低生活保障制度和對特殊困難人群的優撫救助制度；加快基本醫療保障制度建設，健全基層醫療衛生服務體系，推進公立醫院改革試點，落實公共衛生三年行動計劃；確保財政對教育投入的增長高于財政經常性收入的增長，加大幫困助學力度，推進義務教育統籌均衡發展，促進高等教育內涵發展和職業教育資源整合；確保財政對公益性文化投入的增長高于財政經常性收入的增長，扶持公益性文化事業發展，進一步支持文化體制改革，切實滿足群眾基本文化需求；確保財政對農業投入的增長高于財政經常性收入的增長，大力推進農村基礎設施建設和社會事業發展，積極發展現代農業和促進農民持續增收，推動城鄉一體化發展。

二是重點保障城市建設支出。加大政府投資規模，繼續加快樞紐型、功能性、網絡化重大基礎設施建設，推進京滬高速鐵路、虹橋國際機場擴建、虹橋綜合交通樞紐、鐵路*站北廣場、軌道交通基本網絡等一批建設項目，實施世博600天行動計劃，加強市容環境綜合治理力度，以良好的城市功能、城市面貌和人文環境迎接世博會；繼續安排并科學合理地使用節能減排專項資金，加快淘汰高耗能、高污染、高風險、低附加值的劣勢企業、劣勢產品和落后工藝，推動節能減排工作的深入開展；加快青草沙水源地建設、吳涇等工業區環境綜合整治等一批環保項目，抓緊落實郊區生態補償機制，促進資源節約和環境保護。

三是重點保障支持經濟發展支出。確保財政對科技投入的增長高于財政經常性收入的增長，重點聚焦提升自主創新能力和促進高新技術成果轉化，推進實施科技創新領域項目建設，加大科技產業化投入，積極促進經濟發展方式轉變；細化落實各項產業扶持政策，增加安排金融發展、地區總部發展等專項資金，大力支持先進制造業和現代服務業發展；支持促進企業發展，圍繞解決中小企業融資難問題，以擔保、補貼等方式支持中小企業融資。

四是重點保障對口支援支出。2009年本市財政增收和剛性支出的壓力較大，更需不折不扣地按照中央要求保障對口支援支出。根據黨中央、國務院關于“一省幫一重災縣”實現災后恢復重建的總體部署，按不低于市本級*年地方財政收入1%的實物工作量安排地震災后恢復重建資金，按照《汶川地震災后恢復重建對口支援方案》和《汶川地震災后恢復重建條例》規定的用途，統籌用于支援四川省都江堰市災后恢復重建。

第三，關于2009年政府性基金收支預算安排情況。目前，本市征收的政府性基金共8項，分別為：散裝水泥專項資金、文化事業建設費、新增建設用地土地有償使用費、城市公用事業附加、國有土地使用權出讓收支、國有土地收益基金、農業土地開發資金、彩票公益金。

上述8項政府性基金，收入全部按國家的有關規定征收并繳入地方國庫專賬核算，支出按國家規定的用途安排，結余資金結轉以后年度滾動使用。由于政府性基金收入預計難度較大，特別是國有土地使用權出讓收入的不確定因素較多，一般按專款專用的要求和收支平衡的原則編制預算，年度收支實際執行情況和決算將按規定程序報同級人代會和人大常委會審議。

2009年，全市政府性基金收入預算458.5億元，支出預算458.5億元，全市政府性基金收支預算平衡。其中：市本級政府性基金收入預算116.8億元，減去市對區縣政府性基金補助支出8億元，收入總計108.8億元，市本級政府性基金支出預算108.8億元，市本級政府性基金收支預算平衡。

三、深化改革，銳意進取，確保圓滿完成2009年預算任務

根據2009年政府工作的總體要求，將著重抓好以下工作：

（一）落實積極財政政策。在認真貫徹落實中央和本市擴內需保增長調結構各項政策措施的同時，積極開展調查研究，了解企業、社會政策需求，進一步抓好政策資金落地，加強和完善本市財源建設，增強財政宏觀調控的預見性、針對性和有效性。一是著力促進擴大內需。優化政府投資結構，保障公共基礎設施等重點領域投資，拉動社會投資，增加國內需求，增強經濟發展后勁；加大教育、衛生、社會保障等社會事業發展薄弱環節的支持力度，研究并落實好支持“三農”、扶持創業帶動就業、支持公交優先、支持廉租房建設、推廣“家電下鄉”、提高企業退休人員養老金和優撫人員撫恤、生活補助標準等相關政策，穩定消費預期，擴大城鄉居民消費需求。二是著力支持企業發展。圍繞“四個中心”建設，細化完善加快現代服務業和先進制造業發展，以及支持自主創新、科技進步和科技成果轉化的財稅政策，積極推進本市經濟發展方式轉變和產業結構調整；完善中小企業貸款擔保體系和擔保機構風險補償機制，加大中小企業貸款貼息支持力度，緩解中小企業融資難的矛盾，促進中小企業健康、快速發展。三是著力推動節能減排。落實好國家資源能源節約利用政策，增加節能減排、環境治理的投入，抓緊落實本市基本農田保護、公益林建設區和水源保護區的生態補償機制，促進環境保護和生態改善。同時，密切跟蹤增值稅轉型、成品油價稅費改革進程，做好政策預案，確保改革順利實施。

（二）完善財稅分配體制。在穩定本市現行“稅收屬地征管，地方稅收分享”基本體制框架的基礎上，一是完善市與區縣財稅體制。結合主體功能區建設，著眼聚焦產業，繼續調整優化市與區縣財稅分配體制，完善市級工業園區、化工區等政策，切實調動兩級政府促進科學發展的積極性、主動性、創造性。二是完善轉移支付制度。繼續落實市級分享新增財力全部用于增加對困難區縣的轉移支付，著眼聚焦民生，進一步完善市對區縣轉移支付制度，促進全市基本公共服務均等化，切實保障和改善民生。同時，將委辦局下撥區縣資金統一納入市對區縣轉移支付中，強化使用監管，切實提高轉移支付管理透明度和資金使用效益。三是繼續推進區縣以下財稅體制改革。指導區縣實施財政體制調整，著眼聚焦規范，推進中心城區街道經費由區本級保障，建立有利于鄉鎮發展的財政體制，鼓勵區縣試行“鄉財縣管”，切實增強基層政府提供公共服務的能力。同時，進一步規范區縣扶持政策，杜絕國家明令禁止的列收列支行為，促進企業有序流動和發展壯大。

（三）規范預算支出管理。把握公共財政改革方向，打造“陽光財政”，進一步提高預算支出管理的規范化水平，向管理要財力，向管理要增量，向管理要效率。一是繼續深化部門預算改革。完善專項經費零基預算管理模式，優先安排上年“結轉項目”，重點安排“市委、市政府已研究確定的新增項目”，對“其他一次性項目”量力而行、盡力而為，區分輕重緩急合理安排。同時，根據國庫集中支付改革要求，切實分級細化項目預算編制，促進預算編制和執行有機銜接。二是深化國庫集中支付制度改革。繼續規范和優化大額資金財政直接支付、中額資金財政授權支付和小額現金公務卡支付的方式、程序，加強執行監管，提高執行效率，使財政資金運行過程更趨公開和透明，進一步提高資金使用效益。三是深化政府采購制度改革。進一步完善本市政府采購體制、機制和制度，拓展政府采購范圍和規模，加快政府采購信息管理平臺建設，擴大通用產品的電子采購范圍，促進政府采購運作過程高效、規范、透明，充分發揮政府采購政策功能，積極支持經濟發展，落實自主創新、節能環保等產品優先采購政策。

（四）切實加強財政監督。一是加強對擴內需保增長調結構政策資金的監督管理。根據當前工作重點，切實加強對落實中央和本市政策過程中，實施的各項政府投資的監督檢查。從科學決策入手，事前規范項目儲備、比選、審批程序，嚴格預算審核監督，把好資金投向關，確保資金真正用于民生工程、基礎設施、生態環境和災后重建等方面的建設；事中通過對資金撥付情況、項目單位預算執行情況的重點跟蹤監控，把好資金使用關，防止資金損失浪費；事后通過竣工財務決算的審核審批，以及對已完工重點項目的監督檢查，嚴肅查處貪污挪用、索賄受賄、弄虛作假等行為。二是加大預算信息公開力度。重點公開政府預算、部門預算、預算執行以及財政轉移支付等內容，分別報送地方財政收支和政府性基金收支草案，逐步細化、規范和完善報送人民代表大會審批的政府預算體系，加大涉及群眾切身利益的重點支出公開力度，增強財政性資金使用情況的透明度，依法自覺接受人大監督，以及審計和社會各界的監督。同時，根據國家*年10月新出臺的《企業國有資產法》和市委市政府明確要求，積極研究將國有資本經營預算納入本級政府預算的試行辦法。三是推進績效評價試點。在政府投資、支農項目等領域繼續開展績效評價試點，完善評價體系、辦法和工作機制，逐步建立以結果為導向的預算管理機制。

2009年財政工作任務艱巨，面對嚴峻挑戰倍感使命光榮。我們將在中央和市委的正確領導下，在各級人大的監督指導下，以深入學習實踐科學發展觀為契機，積極探索，勇于實踐，服務科學發展，完善公共財政，創造性地貫徹落實好中央和市委的各項工作要求，為加快建設“四個中心”、加快推進“四個率先”，向黨和人民交出一份滿意的答卷!