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20*年,在鎮委鎮政府的正確領導下,在區財政局的具體指導和支持下,牢牢圍繞鎮委鎮政府經濟發展總體目標和財政局對財政工作的整體部署,結合本鎮的實際,認真貫徹落實“三個代表”重要思想和黨的“十七大”精神。充分發揮財政職能,繼續深化財政改革,優化收支結構,強化財政監視,堅持依法行政,依法科學財,以“開源節流、增收節支、統籌兼顧、協調發展”的財政工作思路方針。現將我所一年的工作總結如下:

一、預算收支執行情況

今年,全鎮地方一般預算收進11952萬元(猜測數),比往年同期增收1911萬元,增長19%;預算外收進3543萬元(猜測數),比往年減少387萬元,負增長10%;基金收進202*萬元(猜測數),比往年減少7872萬元,負增長28%。

(一)預算內收支情況

今年,全鎮實現地方一般預算收進鎮級實得為5378萬元(猜測數),完成年初預算的119%,比上年同期增收860萬元,增長19%;一般預算支出5099萬元(猜測數),完成年初預算的118%,比往年同期增支895萬元,增長21%。總體來說,財政收支執行情況較為理想。

(二)預算外收支情況

今年預算外收進3543萬元(猜測數),完成年初預算的104%。主要收進項目有:征地款收進563萬元;綜合服務款收進302萬元;行政事業性收費206萬元;上級補助收進1227萬元;其他收進1244萬元(包含招商引資,公有資產拍賣收進)。全年預算外支出4863萬元(猜測數),完成年初預算138%。

(三)基金收支情況

今年基金收進202*萬元(猜測數),主要是土地拍賣后的土地收益基金。基金支出16380萬元(猜測數),支出項目主要是:

1、征地和拆遷補償支出:5500萬元;

2、城市建設支出:1500萬元;

3、土地開發支出:2000萬元;

4、農村基礎設施建設支出:2200萬元

5、其它土地使用權出讓金支出:5180萬元

二、主要工作開展情況

按照鎮委鎮政府的工作部署,我所今年主要抓了以下幾項工作:

(一)加強稅源信息收集和稅收征管,確保財政收進持續穩定增長

1、與稅務部分一起對全鎮主要企業開展稅收進庫情況調研分析,今年我鎮四大支柱產業發電、陶瓷、化工、五金,由于受經濟大環境日趨嚴重及國家節能減排政策壓力影響,先后出現停減產現象,對我鎮完成稅收進庫任務構成巨大壓力,我們及時把握這些情況,認真做好了有關稅收進庫統計及猜測工作,做到有據可依,心里有數,為了全年稅收進庫按計算完成夯實良好基礎。

2、加強與鎮招商辦的溝通協作,有針對性地對企業生產進行數據采集,統計分析,全面把握新引進、新投產企業的主體稅源情況,制訂具體可靠的工作方案,以鎮主要領導牽頭,聯合稅務部分,到企業中往了解情況,確保稅收應收盡收。

(二)制訂完善政府采購和基建工程方面的規章制度根據上級有關文件精神,制訂政府采購及基建工程這兩方面的規章制度。

1、制訂政府采購及基建工程的規章制度。以上級規章制度為基礎,結合我鎮實際情況,出臺了簡便、操縱性更強、更適合我鎮的政府采購及基建工程辦法.

2、制訂政府采購及基建工程制訂工作流程,特別是在區紀委與區建設、國土、財政等相關對采購方面提出、查出的題目作逐一整改,務求對此項工作更規范化地進行操縱。

3、制訂《*區*鎮政府基建資金申請表》《*鎮政府采購需求審批表》讓劃撥財政資金時,起到最后的監管核對的職能.

(三)積極配合鎮委、鎮政府各項工作的開展,全面推進各項事業的發展

為確保經濟社會各項事業全面快速發展,我們始終堅持“保運作,保建設”的原則,調整支出結構,確保重點支出。

1、增加對市政建設、綠化改造等重點工程支出。投進120萬元安裝了塘九路周村至鳳果村近7公里的路燈;投進160萬元改造塘九路至清塘牌坊路段綠化,繼續投進1800萬元開展樣板路的綠化建設和提升。

2、緊急追加500萬元用于全區同一開展的綜合整治違法建設、違章建筑的工作,使我鎮“兩違”整治工作處于主動局面。

3、加大對公共安全、社會保障、醫療衛生等領域的投進。投進專項資金200多萬元,對年滿70周歲的1700多名*籍老人,每人每月發放100元水果金;撥款鎮派出所專項行動經費50多萬元,投進1,164,500元為全鎮23,290人購基本醫療保險,投進465,800元為居民購買門診醫療保險。

4、繼續對農村公共建設、水利方面投進:投進250萬元用于文明村建設;投進400萬元用于農業、水利電機、竇閘維護等。

5、繼續關注政府領導干部工資福利待遇題目。清查整理千禧花園歷史情況,制訂出具體工作方案,為在編職員補繳住房公積金,從而理順多年懸而未決的住房公積金題目。對政府在編職員的職員及公用經費支出進行調研摸底,制訂多個工作方案。

(四)加強財政支出監管、進步預算編制的質量,用好用活財政資金

1、今年3-5月,我所接受了區審計局對20*年度財政預算執行和決算審計。以為我鎮財務收支狀況良好,財政支出的審批手續較為完善,監管較公道到位。對我鎮需要整改的題目提出了要求。

2、為規范部分預算執行,在4月15日組織全鎮行政事業單位、派出機構、社會團體等使用財政資金單位的23個報帳員,重新按預算編制的要求編制部分預算。

3、為規范鎮聯防大隊的財務治理工作,重新對該大隊在財務制度進行規范整改,明確規定了該單位在執行日常開支、采購方面,必須依照新制定的《*鎮治安聯防大隊財務制度》執行。

4、10月,區財政局組織各科室業務骨干到我所進行業務檢查,及對區審計局的審計題目的整改落實情況的檢查。我所認真對待,做好了充分的預備,圓滿完成了迎檢工作,獲得區財政局的一致好評。

5、規范核算中心下屬核算單位的財務治理工作,制定《*鎮中小學財務制度》,進一步規范了各中小學、科教辦的資金使用、報銷、采購支出等方面。

6、參照20*年區政府下達的《*區鎮級財政預算治理實施細則》,重新制定各項制度與流程。

三、存在題目困難

一、財稅收進的影響

稅收來源于經濟,經濟決定財政。由于全球經濟環境的變壞,導致出口需求減少,內需不足,嚴重影響了我鎮企業的經營,企業出貨不足,收進減少,進而影響稅收進庫。一是我鎮企業廣匯化工廠由于原材料價格大幅上漲,造成今年全面停產。瑞豐石化、龍池石化在此影響下,減少稅收八百萬元。二是國家節能減排政策的全面實施土地政策的收緊、產業用地指標缺乏等政策影響我鎮企業的發展及經濟持續增長。我鎮今年為配合節能減排政策,正逐步落實封閉誠達馬賽克廠、搬遷新中源三車間、金佰力水泥廠轉型、14家陶瓷廢品加工企業淘汰等工作,這一系列工作將使我鎮今后減少稅收近七百萬元。富騰瀝青等幾家瀝青廠受證照困擾,預計將減少稅收約五百萬元。三是由于擔心經濟下滑,需求減少,投資達35億元的能潤置地山水龍盤項目以及黃金假日酒店項目為規避風險,也將放緩項目建設進度。由于土地政策收緊以及銀根收縮,鎮級招商難度不斷加大,我鎮新引進項目無論從質量和數目來說都不盡人意,這一切都將對我鎮稅收構成巨大壓力。

二、新的鎮級財政體制下財政支出結構不盡公道,“吃飯財政”框架仍難以擺脫

由于國、地稅體制改革,治理權上劃,鎮政府失往子對本地財政收進治理的控制權,對全年收進預算完成情況心中無數,對統籌安排全年財政預算只能在上年的基數作依據調整。一是鎮級財政支出項目過多,支出標準不同一,嚴重影響預算的完整性和公平性。上級部分在農業、教育、科技、衛生、環璄保護、計劃生養、宣傳文化、政法等方面都做出了支出與財政收進或支出增長掛鉤的規定,給地方財政造成很大的壓力。如:公安支出(工資福利)年初預算上解390萬元,但到第三季需增加100多萬元;教育支出更是硬性指標規定支出:全鎮教師工資福利一年高達1400萬元(占鎮財政收進40%)支出外,生均公用經費標準進步(從20元進步到80-90元,并在三年達到800-1000元);居民門診、住院基本醫療保險鎮級補貼經費標準不斷進步,政策性的硬指標支出高達二百多萬元。因此,在鎮主體稅種增值稅、企業所得稅、個人所得稅、營業稅成為共享稅,鎮級分成比例較小,令我鎮日益放緩的稅收火車頭難以拉動不斷龐大的支出車廂。二是各部分要求追加支出的需要越來越多,區垂直部分硬指標要求增加的支出的項目金額龐大。如:計劃生養家庭節育獎勵、公安職員單警裝備配備經費、社會救濟等方面。在收進增長不快的情況下,導致了收支矛盾日趨突出。特別是“兩違”整治工作經費的追加、調資方案的出臺,本來是領導干部的福音,但微弱的財政同時要負擔龐大的教師隊伍、硬性公安隊伍的支出,可以說是火上加油,讓鎮財政陷進困境。

三、鎮結算中心內部治理存在題目

我鎮已經成立了鎮財務核算中心,集中核算全鎮各行政事業單位的會計事務,它是在保持單位資金使用權和財務自主權不變的情況下,有些部分取消單位銀行賬戶,由核算中心同一負責資金結算和會計核算工作,融會會計服務和監視治理為一體的新型單位財務治理體制,從總體運行情況來看,財務核算比較規范。但是,在現時財務治理上根本不能從人力、物力、時間等方面要保證財務核算工作的順利開展,還存在以下題目.一是鎮財會職員會計基礎知識薄弱,業務能力較低,制約著財務治理水平的提升。會計工作是一門技術性較強的專業工作,對工作職員的專業素質要求較高,而由于多方面的原因,鎮財會職員多數不是財經類專業畢業的,會計基礎知識較差。雖說可以邊干邊學,加之鎮財務職員不穩定,及國家財政體制不斷改革制度的不斷更新,會計科目的調整各項文件規定的條例多得很,需要認真分析、深進理解。但各項常規工作不能停辦,這在很大程度上制約著鎮財務治理水平的進步。二是各部分報帳員業務素質參差不齊,影響財務治理的規范化。財政核算時各部分經手人提供的資料不規范的題目比較突出。