前言：本站為你精心整理了管理資金通知范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

各試點(diǎn)部門，各銀行：

為了及時(shí)解決財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理中的有關(guān)問題，保證改革的順利進(jìn)行，根據(jù)《財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》和《中央單位財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法》等規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)補(bǔ)充通知如下：

一、關(guān)于銀行向預(yù)算單位提供財(cái)政授權(quán)支付對(duì)賬單問題。財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)在20**年9月15日前，督促各分支機(jī)構(gòu)按統(tǒng)一設(shè)定的格式及時(shí)為預(yù)算單位提供機(jī)打的明細(xì)對(duì)賬單和月度對(duì)賬單。明細(xì)對(duì)賬單反映對(duì)賬期間內(nèi)逐筆支出、項(xiàng)級(jí)科目小計(jì)支出、匯總支出等情況，應(yīng)包括預(yù)算單位名稱、預(yù)算單位國標(biāo)碼、賬號(hào)、制表日期、對(duì)賬期間、資金支付日期、預(yù)算科目名稱及編碼、憑證種類、憑證號(hào)碼、支付摘要、本月支用額度、本月增加額度、本月未支用額度、本月退回資金數(shù)、對(duì)賬單頁碼、經(jīng)辦行簽章等要素，銀行應(yīng)根據(jù)預(yù)算單位的要求及時(shí)提供明細(xì)對(duì)賬單；月度對(duì)賬單反映本月各項(xiàng)級(jí)科目支出、類級(jí)科目小計(jì)支出、匯總支出等情況，應(yīng)包括預(yù)算單位名稱、預(yù)算單位國標(biāo)碼、賬號(hào)、制表日期、對(duì)賬期間、預(yù)算科目名稱及編碼、本月下達(dá)額度、本月支用額度、本年累計(jì)下達(dá)額度、本年累計(jì)支用額度、本年未支用額度、本年退回資金數(shù)、對(duì)賬單頁碼、經(jīng)辦行簽章等要素。各預(yù)算單位應(yīng)在收到對(duì)賬單的3個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)賬結(jié)果反饋給銀行。

二、關(guān)于財(cái)政授權(quán)支付中發(fā)生預(yù)算科目差錯(cuò)的更正問題。預(yù)算單位在財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中，確因技術(shù)性差錯(cuò)等正常原因，誤支其他預(yù)算科目財(cái)政授權(quán)支付額度的，可以通知銀行及時(shí)更正。更正的程序是：預(yù)算單位根據(jù)誤支的預(yù)算科目和額度，向銀行簽發(fā)負(fù)數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，恢復(fù)誤支預(yù)算科目的額度；同時(shí)根據(jù)應(yīng)支用的預(yù)算科目，向銀行簽發(fā)等額正數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，并提供相應(yīng)的說明材料，支用應(yīng)支預(yù)算科目的額度。銀行據(jù)此沖減相應(yīng)預(yù)算科目的財(cái)政授權(quán)支付額度，恢復(fù)誤支預(yù)算科目的財(cái)政授權(quán)支付額度，同時(shí)按規(guī)定與中國人民銀行進(jìn)行資金清算。

三、關(guān)于財(cái)政授權(quán)支付資金退回的處理問題。預(yù)算單位因正常原因從其零余額賬戶支付的資金可以退回該賬戶。同一年度內(nèi)支付資金的退回，由預(yù)算單位填寫負(fù)數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，連同退回的現(xiàn)金或銀行票據(jù)送交銀行，收款單位或收款銀行主動(dòng)退款的，由預(yù)算單位及時(shí)補(bǔ)填負(fù)數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》送交銀行，銀行按規(guī)定恢復(fù)相應(yīng)的財(cái)政授權(quán)支付額度并與中國人民銀行進(jìn)行資金清算。跨年度結(jié)算退回的差旅費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等經(jīng)常性支出，不大于當(dāng)年對(duì)應(yīng)預(yù)算科目實(shí)際支出的，視同當(dāng)年退回的資金，由預(yù)算單位填寫負(fù)數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，連同退回的現(xiàn)金或銀行票據(jù)送交銀行，收款單位或收款銀行主動(dòng)退款的由預(yù)算單位及時(shí)補(bǔ)填負(fù)數(shù)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》送交銀行，銀行按規(guī)定恢復(fù)相應(yīng)的財(cái)政授權(quán)支付額度并與中國人民銀行進(jìn)行資金清算；預(yù)算單位跨年度結(jié)算退回的差旅費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等經(jīng)常性支出大于當(dāng)年對(duì)應(yīng)預(yù)算科目實(shí)際支出或當(dāng)年沒有對(duì)應(yīng)預(yù)算科目的，通過一級(jí)預(yù)算單位函告財(cái)政部，由財(cái)政部指定資金退回的預(yù)算科目并通知銀行。

四、關(guān)于《財(cái)政授權(quán)支付憑證》編號(hào)的填寫問題。各預(yù)算單位通過預(yù)算單位零余額賬戶辦理財(cái)政授權(quán)支付與資金退回時(shí)，必須按規(guī)定對(duì)《財(cái)政授權(quán)支付憑證》連續(xù)編號(hào)并填寫清楚；各銀行要按規(guī)定審核預(yù)算單位提交的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，對(duì)不按規(guī)定編號(hào)或不填寫編號(hào)的《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，應(yīng)要求預(yù)算單位按規(guī)定填寫后再予辦理。

請(qǐng)各試點(diǎn)部門和各銀行務(wù)必重視上述基礎(chǔ)工作，在30天內(nèi)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至各試點(diǎn)單位和各銀行的分支機(jī)構(gòu)，并督促落實(shí)。

財(cái)政部

20**年9月4日