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為了使機關(guān)財務(wù)管理逐步走向規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，充分合理調(diào)度資金，保證機關(guān)工作的正常運行，特制訂財務(wù)管理制度。

一、各級領(lǐng)導(dǎo)和全體財會人員必須認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，嚴(yán)格遵照財經(jīng)紀(jì)律，做好財務(wù)會計工作，為機關(guān)工作服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)工作服務(wù)，為基層工作服務(wù)。認(rèn)真接受審計，執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，合理使用經(jīng)費。

二、為了控制公用經(jīng)費支出，修繕費、購置費以及其它公用設(shè)施維護(hù)費用，由財務(wù)科統(tǒng)一安排使用。

三、實行定員、定額管理，嚴(yán)格執(zhí)行人員編制規(guī)定。凡在編制人數(shù)內(nèi)調(diào)入機關(guān)的干部、職工必須通過組織、勞動人事部門的任免通知和調(diào)干介紹信，方能辦理工資入卡手續(xù)。調(diào)離機關(guān)的人員必須辦清財產(chǎn)和財務(wù)清理手續(xù)，各科室見到財務(wù)科“財務(wù)、財產(chǎn)已清”手續(xù)后，方可辦理行政介紹信。

四、財務(wù)審批制度。1、經(jīng)費使用申報制度。辦公室內(nèi)部實行科室經(jīng)費使用申報制。即科室有關(guān)大型開支要報分管領(lǐng)導(dǎo)和主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意后，通知財務(wù)科安排資金辦理。2、堅持財務(wù)審批一支筆。凡需報銷憑證，必須經(jīng)本科室科長預(yù)審簽名后，由財務(wù)科科長審批報銷。機關(guān)正常經(jīng)費的開支，由財務(wù)科長審批，在2000元以上的開支由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。1萬元以上的開支由辦公室黨組會議研究后由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批方可報銷。勞保用品由財務(wù)科會計按有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核批登記，桌、椅、床、柜、燈具及大宗辦公用品配備由財務(wù)科長審批。

五、嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)接待費。凡主管上級和縣區(qū)政府部門到辦公室檢查聯(lián)系工作需要招待時，要由主辦科室事先向主管秘書長、主任匯報，經(jīng)同意后方可進(jìn)行。財務(wù)科要將業(yè)務(wù)招待費科目單列。招待費在1000元以下的由主辦科長審核，財務(wù)科長審報。招待客人時嚴(yán)禁喝白酒，禁止大吃大喝。

六、購置專項物品，主辦科室要提前提出意見，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意后由主管科室、財務(wù)科、監(jiān)察室按政府采購要求進(jìn)行采購。所購物品經(jīng)保管驗物簽字后，由財務(wù)科長審批，方可入庫。一切開支單據(jù)必須有經(jīng)手人簽名方可報銷，無品名、數(shù)量、單價的不正規(guī)單據(jù)出納有權(quán)拒付。

七、嚴(yán)格管理誤餐補助。凡辦公室工作人員因工作需要加班的誤餐補助，必須經(jīng)科長同意，分管秘書長、主任審核后，由財務(wù)科長審批。車隊駕駛員的誤餐補助由車隊隊長嚴(yán)格按有關(guān)財務(wù)規(guī)定審核后，財務(wù)科科長審批。凡領(lǐng)取誤餐費的，原則上不再報銷加班費和誤餐費。

八、車隊油料按實報銷，先由車隊隊長審核后經(jīng)財務(wù)科報銷。汽車材料費支出，2000元以下的，由主管隊長審核，財務(wù)科科長審批；2000以上至3000元的開支，由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)科科長審批報銷。油料實行定點加油，定點加油站的選定，在政府采購中心所定的范圍內(nèi)確定。

九、嚴(yán)格辦公用品領(lǐng)發(fā)制度。辦公室各科室的辦公用品應(yīng)指定專人管理，一般的應(yīng)在月初統(tǒng)一一次領(lǐng)取，非指定人員沒有特殊情況不準(zhǔn)隨便向保管索要辦公用品用具。

十、財產(chǎn)管理。800元以上使用年限在一年以上的固定資產(chǎn)，建立固定資產(chǎn)帳和使用卡片，設(shè)專人管理，做到日清月結(jié)，帳物相符。轉(zhuǎn)讓或丟失由使用人按價賠償。領(lǐng)導(dǎo)辦公室的財物由通訊員負(fù)責(zé)，丟失短缺由通訊員負(fù)責(zé)賠償。財務(wù)科庫存的固定資產(chǎn)和辦公用具，要每年清理、核實，做到帳物相符。

十一、干部、職工一般不準(zhǔn)借用公款，因特殊原因需要臨時借支的，借支金額在1000元以上的，由主管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)科科長審批后方可借用。同時借款人應(yīng)作出還款計劃。

十二、嚴(yán)格執(zhí)行旅差費標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真執(zhí)行各級干部出差乘車船和住房標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，科級以下干部非特殊原因不得乘座飛機，確因趕時間參加會議或身體原因必須乘飛機者，須經(jīng)分管秘書長、主任批準(zhǔn)。縣級以下干部不準(zhǔn)住甲級房。堅持一人一床，不準(zhǔn)包房，不準(zhǔn)超過住宿費限額。工作人員差旅費由所在科室科長審核后，由財務(wù)科長及會計按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核報。干部出差，應(yīng)在回機關(guān)后十日內(nèi)結(jié)清帳務(wù)。

十三、科室工作人員有病住院需看望時，本科室組織看望一次，再由行政科代表辦公室看望一次，開支在200元以下。除此以外的一切看望病人的費用自理。

十四、辦公室職工享受的公費醫(yī)療，統(tǒng)一按市公費醫(yī)療辦政策執(zhí)行。

十五、對會議費的審批程序，嚴(yán)格執(zhí)行市上有關(guān)會議制度。凡是經(jīng)市長、主管市長批準(zhǔn)召開全市性有縣市領(lǐng)導(dǎo)參加的會議，會議要由主辦部門編造會議預(yù)算，持會議通知報辦公室主任批準(zhǔn)后，送財政局會議處核撥。會址的選定和會議費的核算，按照市政府采購中心規(guī)定的具體辦法實行。

十六、市政府機關(guān)辦公用房，統(tǒng)一由辦公室財務(wù)科管理安排使用。部門變動辦公住址，必須將原住房交回辦公室財務(wù)科，由辦公室財務(wù)科統(tǒng)一安排調(diào)整。部門之間、個人之間不能私自調(diào)換、轉(zhuǎn)讓辦公用房，不能私自改變公房用途。任何部門、個人不能私自將家屬搬進(jìn)辦公區(qū)，擠占辦公室。